Tài khoản Đầu tư Trả chậm Thuế là gì?

Khoản tiết kiệm hoãn thuế xảy ra khi bạn sử dụng một tài khoản được chỉ định đặc biệt hoặc tùy chọn đầu tư mà không đòi hỏi bạn phải đòi khoản lợi tức đầu tư kiếm được bên trong tài khoản mỗi năm trong tờ khai thuế của mình. Thay vào đó, bạn có thể trì hoãn thu nhập đầu tư này cho đến khi bạn chọn rút tiền từ tài khoản tiết kiệm hoãn thuế hoặc cho đến khi bạn nhận được tiền đầu tư.

Sử dụng các tài khoản đầu tư hoàn thuế hoãn thuế có ý nghĩa nhất nếu bạn ở trong khung thuế cao và nghĩ rằng bạn sẽ ở trong khung thuế thấp hơn trong tương lai khi bạn rút tiền.

Ý tưởng là để dành thời gian cho bạn, cho phép nhiều năm thu nhập từ đầu tư cho hợp chất, mà không phải trả thuế cho nó.

Bạn có thể tích lũy khoản tiết kiệm hoãn thuế theo một số cách:

1. Tài khoản hoãn thuế của Quỹ như quỹ IRA hoặc kế hoạch nghỉ hưu do cơ quan tài trợ (như kế hoạch 401 (k), 457 hoặc 403 (b)). Bên trong các tài khoản này, bạn có thể mua nhiều loại đầu tư khác nhau.
2. Đưa tiền vào khoản tiền hằng tháng hoãn lại thuế là hợp đồng bảo hiểm cho phép bạn tích lũy các khoản tiết kiệm được hoãn thuế. Các khoản tiền được hoãn thuế có thể được ấn định, có tỷ lệ được bảo đảm, hoặc thay đổi, khi nó cho phép bạn lựa chọn từ nhiều loại đầu tư khác nhau.
3. Tích lũy tiền trong hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, hoặc quỹ Roth IRA, Tài khoản Tiết kiệm Y tế, hoặc bằng cách sử dụng một số loại trái phiếu chính phủ như Trái phiếu EE Series hay I-Bonds.

Ví dụ về các công việc hoãn thuế Bạn phải đầu tư $ 1,000 vào trương mục tiết kiệm hoãn thuế (như kế hoạch 401 (k), hoặc tài khoản IRA) hoãn hàng năm.

Nó kiếm được 5% thu nhập đầu tư.

• Vào cuối năm, khoản đầu tư có giá trị là $ 1, 050.
• Bạn
• không phải
• phải yêu cầu bồi thường 50 đô la vì thu nhập từ đầu tư cho khoản hoàn thuế năm hiện tại của bạn vì nó đã được kiếm được bên trong tài khoản hoãn thuế hoặc hàng năm hoãn lại thuế. Năm sau, số tiền $ 1, 000 và $ 50 lãi suất đầu tiên đều mang lại nhiều lợi ích hơn cho bạn. Các khoản thu hồi sớm
• Khi bạn sử dụng các tài khoản cho phép bạn hoãn các khoản thuế cho đến khi đó, việc thu hồi lợi tức đầu tư trước tuổi 59 ½ thường bị phạt 10% thuế. Hình phạt này là ngoài thuế thu nhập bình thường. Hãy suy nghĩ về điều này như sau: IRS cho phép bạn tăng khoản quỹ trả chậm thuế như động cơ để khuyến khích bạn tiết kiệm để nghỉ hưu nhưng họ sẽ phạt bạn nếu bạn sử dụng tiền quá sớm.

Không phải tất cả các loại phương án hoãn thuế đều có hình phạt rút tiền sớm. Chẳng hạn, toàn bộ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cho phép bạn vay tiền. Khi bạn mượn tiền, bạn sẽ không phải chịu thuế hay phạt. Với I-Bonds bạn đóng thuế khi bạn nhận tiền trong trái phiếu, và điều đó có thể xảy ra ở mọi lứa tuổi - không có hình phạt nào nếu bạn nạp tiền cho họ trước tuổi 59 1/2.

Khi nào tôi phải trả thuế?

Tại thời điểm bạn rút tiền từ tài khoản tiết kiệm đã hoãn thuế, bạn sẽ phải nộp thuế theo thuế suất thuế thu nhập thông thường đối với bất kỳ khoản lợi tức đầu tư nào bị thu hồi. Nếu đóng góp của bạn vào tài khoản cũng được khấu trừ thuế, thì bạn sẽ phải trả thuế cho toàn bộ số tiền thu hồi của bạn chứ không phải là phần thu nhập đầu tư.

Các loại Tài khoản Trả chậm Thuế

Dưới đây là danh sách các loại tài khoản có trạng thái hoãn thuế.

Bên trong các tài khoản này, bạn có thể sở hữu bất kỳ loại đầu tư nào mà bạn có thể nghĩ đến; quỹ tương hỗ, cổ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi, annuities cố định, annuities biến, vv

IRAs truyền thống -

đầu tư bên trong một IRA truyền thống tăng chậm nộp thuế. Đóng góp của bạn vào một IRA truyền thống cũng có thể được khấu trừ thuế nếu bạn đáp ứng được các yêu cầu về giới hạn và đóng góp của IRA.

Các kế hoạch nghỉ hưu như 401 (k) tài khoản, 403 (b) kế hoạch và 457 kế hoạch -

• khoản đầu tư trong kế hoạch nghỉ hưu do người chủ bảo hiểm thường tăng thuế trì hoãn cho đến khi bạn rút tiền. Đóng góp cũng có thể được khấu trừ thuế. Khi bạn thay đổi nhà tuyển dụng, bạn có thể tránh bị thu hồi thuế bằng cách sử dụng IRA rollover để chuyển tiền trực tiếp từ kế hoạch của bạn tới tài khoản IRA hoặc bằng cách chuyển tiền trực tiếp vào kế hoạch với chủ nhân mới của bạn.
• Roth IRAs - các khoản đầu tư bên trong Roth IRA thậm chí còn tốt hơn khoản thuế được hoãn lại; họ sẽ không phải đóng thuế miễn là bạn tuân theo các quy tắc rút tiền của Roth IRA.
  Các Tùy chọn Khác Với Khấu trừ Thuế
• Các khoản tiền gửi được hoán đổi cố định - khoản lãi nhận được trong một năm cố định sẽ bị hoãn thuế cho đến khi bạn rút tiền.

Thu nhập biến đổi -

• thu nhập từ đầu tư kiếm được trong một năm biến thiên được tính thuế hoãn lại cho đến khi bạn rút tiền. Trái phiếu I hoặc Trái phiếu EE -
• khoản lãi phát sinh được tính thuế hoãn lại cho đến khi bạn rút tiền mặt trong trái phiếu. Bảo hiểm toàn bộ cuộc sống -
• lãi thu được được hoãn thuế cho đến khi bạn nhận được tiền mặt trong hợp đồng bảo hiểm hoặc rút tiền trong đó bao gồm các khoản lợi tức tích lũy trong giá trị tiền mặt của bạn.