Sử dụng cá nhân Roth 401 (k) như là một Chỗ Nộp Thuế Tự kinh doanh

Hơn một thập kỷ trước, Quốc hội đã cho phép tạo ra một kế hoạch 401 (k) mới gọi là Roth 401 (k). Như bạn có thể đoán, điều này được thiết kế để tạo ra một sự tương đương 401 (k) của Roth IRA, mà nhà đầu tư đóng góp quỹ sau thuế (không khấu trừ thuế), nhưng, đổi lại, sẽ không bao giờ phải trả thuế một lần nữa bất kỳ lợi ích vốn, cổ tức, lãi suất, hoặc rút tiền trong tương lai từ tài khoản cung cấp các quy tắc được tuân theo và không có điều chỉnh pháp định trong thời gian chờ đợi.

Trong khi nó có vẻ nhàm chán, sự phân biệt này có nghĩa là Roth 401 (k), với tất cả ý định và mục đích, là một trong những nơi trú ẩn thuế tốt nhất từng được lập ra trong lịch sử Hoa Kỳ. Không có gì đến gần để cho phép bạn bỏ đi rất nhiều tiền, kết hợp nó trong nhiều thập kỷ, và sau đó sống ra khỏi thu nhập thụ động mà không bao giờ gửi bất cứ điều gì cho chính phủ Liên bang hoặc Nhà nước một lần nữa. Đối với cá nhân tự làm chủ và vợ chồng của họ hoạt động mà không có nhân viên nào, lập kế hoạch "Một người tham gia Roth 401 (k)", hoặc thường được gọi là Cá nhân Roth 401 (k), có thể là một trong hầu hết các công cụ xây dựng sự giàu có phi thường trong kho vũ khí.

Kế hoạch Roth 401 (k) là gì?

Đối với mọi ý định và mục đích, kế hoạch Roth 401 (k) cá nhân giống hệt với kế hoạch Roth 401 (k) do một doanh nghiệp thiết lập, ngoại trừ người tự làm chủ không có nhân viên. Điều này làm cho bạn có thể tránh được những rắc rối như "thử nghiệm phân biệt đối xử", bao gồm việc tính toán các công thức để đảm bảo rằng bạn không ưa những người điều hành được trả lương cao hơn; một điểm tranh luận về bạn, và có thể là vợ / chồng của bạn, là những người duy nhất liên quan.

Nó lý tưởng cho những người đàn ông tự làm chủ và là những người sở hữu một doanh nghiệp nhỏ không có nhân viên, làm nhiều công việc tự do, kiếm thu nhập từ tư vấn, hoặc tham gia vào các hoạt động có kết quả kiếm được thu nhập. Không giống như đối thủ cạnh tranh gần nhất của mình, SEP-IRA, đôi khi được gọi là "Self-Employed 401 (k)" có thể bỏ ra một khoản tiền khá nhiều hơn một chút mỗi mười hai tháng do cách giới hạn đóng góp và kết hợp được tính toán.

Một ví dụ về kế hoạch Roth 401 (k) hoạt động như thế nào

Để chứng tỏ mức độ cực đoan này có thể như thế nào đối với các nhà đầu tư siêu giàu và nhà đầu tư hung hăng: Dưới điều kiện đúng, cặp vợ chồng thành công vào năm 2015 có thể lên đến 106 USD, 000 giữa hai người trong số họ vào các nơi trú ẩn thuế. Về mặt quan điểm, hình ảnh một người chồng và người vợ giàu có, 30 tuổi, đang nằm trong top phân phối thu nhập hộ gia đình. Họ thiết lập hệ thống hưu trí mới của họ và tài trợ cho nó, kiếm được một tỷ lệ lợi tức tốt từ các khoản đầu tư của họ hàng năm trong 35 năm, và không bao giờ thiếu một khoản đóng góp cá nhân Roth 401 (k).Hoàn toàn bỏ qua sự gia tăng trong tương lai có thể xảy ra trong giới hạn đóng góp cũng như cái gọi là đóng góp "bắt kịp" cho phép những người từ 50 tuổi trở lên ký quỹ nhiều tiền hơn mỗi năm vào thời điểm họ 65 tuổi, họ sẽ ngồi trên $ 28, 728, 583 trong sự giàu có phi thuế. Với lợi tức cổ tức giả định là 3%, họ sẽ thu được khoảng $ 861, 857 bằng cổ tức bằng tiền mặt mỗi năm. Họ có thể rút tiền đó, và theo các quy định hiện tại, mức thuế của họ sẽ là không có gì. Zero.

Chúng tôi đang nói về $ 71, 821+ mỗi tháng trong thu nhập bằng tiền mặt, lỏng, tiền mặt và không ai gửi cho Bộ Tài chính. Nếu họ muốn, họ có thể tấn công toàn bộ tài khoản và chi tiêu tất cả các hiệu trưởng, quá. (Tất nhiên, bạn cần điều chỉnh lạm phát để ước lượng sức mua tương đương với ba mươi lăm năm vì vậy mà vẫn còn rất nhiều tiền mặt đến như là đồng hồ.)

Tính năng xây dựng-trên-steroid này của cá nhân Roth 401 (k) đã lo lắng cho một số thành viên của Quốc hội và thậm chí cả Tổng thống Obama, người muốn giới hạn số dư tài khoản mà bạn có thể duy trì trong Roth IRA hoặc các tài khoản hưu trí khác, có thể giới hạn ở mức $ 3 000 000. Ý chí chính trị đã không có ở đó để làm điều đó, tuy nhiên, nhưng điều đó có thể thay đổi vì vậy đó là một nguy cơ bạn cần phải xem xét. Tuy nhiên, bạn vẫn có thể sẽ được tốt hơn so với bạn nếu không sẽ có được bạn đã không được sử dụng cá nhân Roth 401 (k) như là một cấu trúc pháp lý thông qua đó bạn đã giữ cổ phiếu blue chip của bạn. Bánh kế tục vẫn ngọt ngào, chỉ là vấn đề ngọt ngào.

Những hạn chế đối với người tự làm chủ mình muốn thiết lập một cá nhân Roth 401 (k)

Mặc dù thường là sự lựa chọn tốt nhất nếu bạn hội đủ điều kiện, có một vài điều khiến Roth cá nhân 401 (k) hơn là hoàn hảo. Bao gồm:

Việc thiết lập một kế hoạch cá nhân Roth 401 (k) có thể là rất nhiều giấy tờ ban đầu. Nó đáng giá.

• Một cá nhân Roth 401 (k), không giống như Roth IRA, yêu cầu phân phối bắt buộc khi bạn đạt đến độ tuổi 70. 5 tuổi. Tuy nhiên, bạn có thể lăn qua tài sản cá nhân Roth 401 (k) tới Roth IRA một khi bạn không còn sử dụng nữa, và thực hiện việc này một cách hiệu quả. Bạn hoàn toàn không nên cố gắng chiến lược như vậy mà không tham khảo ý kiến ​​của một chuyên gia về thuế đủ điều kiện để có thể xác nhận bằng văn bản dù nó có thể được thực hiện trong trường hợp của bạn hay không.
• Lợi ích thuế của Roth sẽ hết hạn vào năm 2010 nhưng Quốc hội quyết định mở rộng nó trong Đạo luật Bảo vệ Lương hưu năm 2006. Về mặt lý thuyết, chương trình có thể kết thúc một ngày nhưng điều đó không làm mất đi nhiều lợi ích bạn thích hiện tại như một cá nhân Roth 401 (k) vẫn còn tốt hơn so với một tài khoản môi giới thông thường vân vân.
• Không phải tất cả các nhà môi giới đều cung cấp các sản phẩm Roth 401 (k) cá nhân, thật là lạ lẫm như hiện nay. Hiện tại, E-Trade và Vanguard làm mà Charles Schwab, một trong những công ty môi giới lớn nhất trên thế giới, không!Khi tôi nói chuyện với một đại diện dịch vụ khách hàng về vấn đề này, họ không thể đưa ra bất kỳ hướng dẫn nào về lý do tại sao quản lý đã bỏ mặc nơi trú ẩn thuế đáng kinh ngạc như vậy khi nhiều đối thủ cạnh tranh đã làm, và cũng không xác nhận họ có ý định làm như vậy trong tương lai. Một lần nữa, đây không phải là mối quan tâm nghiêm trọng khác với việc đa dạng hoá tài sản của bạn giữa các tổ chức tài chính khác nhau.
• Bạn không thể thay đổi suy nghĩ của mình về khoản đóng góp của Roth 401 (k), lật qua 401 (k) truyền thống và lấy khoản khấu trừ thuế, sau đó. Một khi đã xong thì xong. Đó là một giao dịch tốt hơn trong thời gian dài, dù sao, vì vậy tôi khuyên bạn nên chấp nhận nó mà không có khiếu nại quá nhiều. Đây không phải là một bi kịch.
• Trong hầu hết các điều kiện, cá nhân Roth 401 (k) có kế hoạch với hơn $ 250,000 trong tài sản yêu cầu nộp thuế IRS hàng năm trên Mẫu 5500-SF. Bạn nhận được mẫu đơn từ Bộ Lao động, và hiện tại, nó chỉ có ba trang. Vâng, đó là một nỗi đau nhưng không phải là một việc làm mỗi năm có giá trị để giữ hàng ngàn, thậm chí hàng triệu đô la của tài sản ròng của gia đình bạn khỏi tay những chính trị gia sẽ chi tiêu nó?
• Bất kể, tôi muốn lập luận rằng bất cứ ai có thể tận dụng lợi thế của những nơi trú ẩn thuế này có lẽ nên. Ở mức tối thiểu, nó đảm bảo một cuộc họp với cố vấn thuế đủ điều kiện của bạn để thảo luận nghiêm túc về chủ đề. Hậu quả về đồng đô la thực tế và xu là rất sâu sắc.