Các loại IRA phổ biến cần được xem xét cho Danh mục của Bạn

Một câu hỏi chung giữa các nhà đầu tư mới muốn bắt đầu tiết kiệm để nghỉ hưu là "Đóng góp IRA là gì?" Tôi nghĩ sẽ mất một vài phút để giải thích các loại IRA khác nhau như thế nào, cũng như cung cấp tổng quan chung về những đóng góp của IRA, mức độ xác định các giới hạn mỗi năm và lý do bạn nên nghiêm túc xem xét lợi dụng họ nếu bạn muốn xây dựng bảo vệ thuế, hoặc trong một số trường hợp, sự giàu có miễn thuế.

Giới thiệu tóm tắt về các loại IRA

Tại Hoa Kỳ, thuật ngữ IRA là viết tắt của "tài khoản hưu trí cá nhân". IRA không phải là một loại hình đầu tư, là một loại tài khoản. Nếu bạn mở một IRA với một công ty môi giới, bạn có thể gửi tiền vào IRA của bạn và sử dụng tiền mặt đó để đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, bất động sản và các loại tài sản khác.

Có rất nhiều loại IRA khác nhau, mỗi loại có những ưu và khuyết điểm riêng, các quy tắc thuế, và những quirks. Những lợi ích rất tuyệt vời, Quốc hội muốn giữ chúng cho tầng lớp trung lưu và nghèo. Để đạt được mục tiêu này, nó đặt ra các giới hạn đóng góp của IRA giới hạn số tiền bạn có thể thêm vào tài khoản mỗi năm. Nếu không, siêu giàu có thể bỏ toàn bộ giá trị ròng của mình vào một trong những tài khoản này và tránh thuế hoàn toàn.

Một số loại IRA phổ biến nhất bao gồm:

• IRA truyền thống : IRA truyền thống là loại cổ nhất. Bạn đóng góp tiền mặt và được khấu trừ thuế. Khoản tiền trong tài khoản được bảo vệ khỏi các khoản thuế cho đến khi bạn thu hồi, có thể là hàng thập kỷ trong tương lai. Điều đó cho phép bạn giữ lại cổ tức, lợi nhuận từ vốn, thu nhập từ lãi và tiền thuê mà không phải gửi tiền cho IRS, dẫn đến nhiều tiền hơn cho bạn. Khi bạn lấy tiền ra khỏi tài khoản, bạn phải trả thuế trên đó như thể đó là một khoản tiền thưởng. Những khoản rút tiền này được gọi là phân phối IRA. Nếu bạn gõ vào trứng tổ của bạn trước khi bạn là 59. 5 tuổi, bạn sẽ phải nộp một khoản thuế phạt 10% trên đầu trang của các khoản thuế khác đến hạn. Bạn phải bắt đầu lấy tiền mặt khi bạn 70 tuổi trở lên. Giới hạn đóng góp truyền thống IRA được đặt ở mức $ 5, 500 cho năm thuế 2016. Sau đó, nó được lập chỉ mục cho lạm phát với gia tăng $ 500. Cho dù bạn có thể tận dụng được khoản khấu trừ thuế phụ thuộc vào thu nhập gộp đã được điều chỉnh của bạn. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn có thể đóng góp thêm cho IRA ở trên và vượt quá giới hạn. Các khoản tiền gửi thêm này được gọi là "đóng góp bắt kịp".
• Roth IRA : Được giới thiệu trong Đạo luật cứu trợ người đóng thuế năm 1997, Roth IRA là một giao dịch tốt hơn so với IRA truyền thống. Nó cho phép bạn đóng góp tiền mặt nhưng bạn sẽ không nhận được khoản khấu trừ thuế tại thời điểm đóng góp.Tuy nhiên, số tiền này tăng lên trong tài khoản miễn thuế, và khi bạn đạt 59. 5 năm trở lên, bạn có thể bắt đầu thu hồi. Phần tốt nhất? Theo các quy tắc hiện hành, bạn sẽ không nợ một đồng xu nào về thuế đối với bất kỳ khoản tiền nào trong Roth IRA. Điều đó có nghĩa là nếu bạn tìm thấy IPO Starbucks tiếp theo và chuyển khoản đầu tư 100.000 đô la sang $ 7,500,000 thì tất cả sẽ không phải trả thuế. Các giới hạn về IRA Roth giống với những gì trong IRA truyền thống; nó là $ 5, 500 trong năm thuế 2016, và sẽ tăng với lạm phát trong gia tăng $ 500 sau đó. Giống như IRA truyền thống, các nhà đầu tư từ 50 tuổi trở lên có thể gửi nhiều tiền hơn so với các đối tác trẻ hơn bằng cách tận dụng các giới hạn đóng góp bắt kịp. Nhược điểm? Có những giới hạn về thu nhập đối với Roth IRA. Không phải ai cũng đủ điều kiện. Những thay đổi này hàng năm vì vậy hãy chắc chắn kiểm tra với IRS.
• SEP-IRA: Một SEP-IRA là viết tắt của Tài khoản Hưu Trí Cá nhân Nhân viên Giản thể. Các quy tắc phức tạp hơn nhiều và chúng thường được sử dụng bởi các chủ doanh nghiệp tự làm chủ có ít hoặc không có nhân viên. Đối với hầu hết các phần, SEP-IRA có cùng đặc điểm chung với IRA truyền thống với giới hạn đóng góp cao hơn nhiều. Trong những hoàn cảnh thích hợp và có thu nhập cao (250.000 đến 500.000 USD), một cặp vợ chồng có doanh nghiệp thành công có thể đóng góp từ 100.000 đô la trở lên trong một năm tính thuế. Không thể rút tiền sớm và bạn phải bắt đầu nhận tiền mặt vào lúc bạn 70 tuổi.
• IRA đơn giản: Một IRA đơn giản là một loại kế hoạch nghỉ hưu được sử dụng bởi rất nhiều chủ doanh nghiệp nhỏ. Vào năm 2015, giới hạn đóng góp của IRA là $ 12, 500 và những người từ 50 tuổi trở lên có thể đóng góp thêm $ 3,000, đưa giới hạn đóng góp của họ lên $ 15, 500. Về mặt phức tạp, IRA đơn giản nằm ở đâu đó giữa Traditional và Roth IRA một mặt và SEP-IRA ở phía bên kia.

Bạn có thể có nhiều hơn một IRA

Các giới hạn đóng góp truyền thống của IRA và Roth IRA được củng cố. Nghĩa là, bạn có thể đóng góp $ 5, 500 trong tổng số trong năm thuế 2016 cho bất kỳ sự kết hợp của IRA truyền thống và Roth IRA bạn mong muốn nhưng bạn không thể đặt $ 5, 500 trong mỗi.

Hầu như luôn tốt hơn để tài trợ cho Roth IRA so với IRA truyền thống nếu bạn đủ điều kiện.

Bạn có thể có SEP-IRA hoặc IRA đơn giản trên đầu của IRA truyền thống của bạn hoặc Roth IRA. Bạn cần nói chuyện với một kế toán thuế đủ tiêu chuẩn để tính toán giới hạn đóng góp của bạn và khám phá số tiền tối đa của nơi trú ẩn mà bạn đủ tiêu chuẩn.

Để biết thêm thông tin về chủ đề này, xem Hướng dẫn của Nhà đầu tư Mới về Giới hạn Góp phần của IRA.