ĐIều gì xảy ra với một tài khoản chung Khi một chủ sở hữu chết

Nếu người thân yêu của bạn đã chết và bạn là chủ sở hữu chung sống sót của một tài khoản được giữ với quyền sống sót hoặc là người thuê nhà toàn bộ, thì bạn có thể chiếm quyền sở hữu toàn bộ tài khoản chỉ đơn giản bằng xuất trình giấy chứng tử của chủ sở hữu người chết cho ngân hàng hoặc công ty đầu tư nơi giữ tài khoản. Nhưng một khi bạn đã nắm giữ toàn bộ quyền sở hữu tài khoản, bạn sẽ cần phải hiểu về thuế và các hậu quả khác của việc kế thừa tài khoản.

Hậu quả thuế thu nhập của việc kế thừa một tài khoản chung

Là chủ sở hữu chung sống còn, khi bạn tiếp tục sở hữu tài khoản duy nhất, bạn sẽ chịu trách nhiệm thanh toán thuế thu nhập có được từ tài khoản. Nhưng còn thu nhập kiếm được trước khi bạn trở thành chủ sở hữu duy nhất?

Bất kỳ thu nhập nào thu được từ tài khoản chung trước khi bạn nhận quyền sở hữu duy nhất sẽ được báo cáo theo cách tương tự như báo cáo trước khi bạn lấy tài khoản. Điều này có nghĩa là nếu chủ sở hữu đã chết báo cáo 100% thu nhập trước khi chết và các tài sản khác không phải chứng thực, thì thu nhập kiếm được trước khi bạn nắm giữ quyền sở hữu duy nhất sẽ được báo cáo về thu nhập cuối cùng của chủ sở hữu tài khoản khai thuế.

Hoặc, nếu bạn và chủ nhân đã qua đời chia tách hóa đơn thuế thu nhập, thì thu nhập kiếm được trước khi bạn nắm giữ quyền sở hữu duy nhất sẽ được báo cáo tương ứng với tờ khai thuế thu nhập và thu nhập cuối cùng của chủ sở hữu tài khoản khai thuế.

Nếu tài sản khác của chủ sở hữu tài sản phải chứng thực, thì thu nhập từ tài khoản chung trước khi bạn sở hữu sẽ được báo cáo theo cách tương tự như đã thảo luận ở trên, ngoại trừ phần thu nhập của chủ sở hữu tài khoản sẽ là được chia ra giữa tờ khai thuế thu nhập cuối cùng cho thu nhập trước khi chết và tờ khai thuế lợi tức thu nhập cho thu nhập sau khi chết.

Nhìn chung giá trị thị trường của toàn bộ tài khoản chung sẽ được tính vào giá trị tài sản của người sở hữu đã chết nếu chủ sở hữu chung sống sót không phải là người phối ngẫu còn sống, trong khi chỉ có 50% giá trị thị trường hợp lệ sẽ được tính vào giá trị di sản của chủ sở hữu đã chết nếu người đồng chủ sở hữu còn lại là người phối ngẫu còn sống. Nhưng tài sản và / hoặc thuế thừa kế sẽ được phân bổ như thế nào đối với tài khoản chung phụ thuộc vào việc chủ sở hữu đã chết có kế hoạch về bất động sản:

Người đã qua đời có kế hoạch về bất động sản

- Nếu tài sản của người sở hữu đã chết thuộc về liên bang hoặc thuế nhà cửa hay thuế thừa kế và người quá cố có Di Chúc cuối cùng và Cựu Ước hay Tái bút Phúc lợi Sống, các điều khoản trong Di Chúc Cuối Cùng hoặc Tín Quỹ Sống sẽ cho biết bạn có phải đóng góp vào việc thanh toán di sản hay thừa kế hay không hóa đơn thuế.

• Người đã qua đời không có kế hoạch về bất động sản - Nếu tài sản của người sở hữu đã chết thì phải chịu thuế liên bang hoặc của tiểu bang hoặc thuế thừa kế và người quá cố không có Di Chúc cuối cùng và Di chúc hay Phúc lợi Sống Có Thể Tước đoạt được, luật pháp của quốc gia nơi người chủ tài khoản qua đời hoặc pháp luật của quốc gia sở hữu bất động sản sẽ buộc bạn phải đóng góp vào việc thanh toán hóa đơn thuế tài sản hoặc thừa kế hay không.
• Bạn có phải thanh toán bất kỳ hóa đơn cuối cùng của chủ sở hữu chung không? Một câu hỏi phổ biến xuất hiện khi chủ sở hữu chung của một tài khoản có quyền sống sót hoặc là người thuê nhà hoàn toàn chết vì một khoản nợ đáng kể là chủ sở hữu khác sẽ phải sử dụng bất kỳ khoản tiền nào vào tài khoản thanh toán nợ nần. Nói chung, câu trả lời là KHÔNG trừ khi người đồng ký kết cùng nợ hoặc bảo đảm cá nhân, nhưng chắc chắn kiểm tra với luật sư chỉ để đảm bảo.