Làm thế nào Tôi có thể Giảm Thuế cho Quỹ Tương hỗ của tôi?

Giảm thuế là một trong những cách tốt nhất để tăng lợi tức đầu tư ròng. Do đó, một chiến lược thuế tốt là một khía cạnh không thể tách rời của một chiến lược đầu tư tốt.

Dưới đây là một số cách tốt nhất để giảm thuế đối với các quỹ tương hỗ:

Tránh Phân phối Sum Tròn

Nếu quỹ tương hỗ của bạn được giữ trong một trương mục hoãn thuế, chẳng hạn như IRA, 401 (k) hoặc Annuity được bảo vệ bởi thuế, bạn có thể tránh một hóa đơn thuế lớn bằng cách làm một rollover hoặc bằng cách phân phối của bạn với số lượng nhỏ hơn, trải dài trên một năm dương lịch.

Nếu bạn có 401 (k) và bạn không cần tiền, bạn nên tránh thuế hoàn toàn bằng cách chuyển 401 (k) tiền của bạn sang một kế hoạch đủ tiêu chuẩn khác, chẳng hạn như IRA. Nếu bạn cần rút tiền vì bất kỳ lý do nào, bạn chỉ cần lấy bất kỳ số tiền nào bạn cần từ IRA của bạn chứ không phải chịu thuế trên toàn bộ số dư, như trong trường hợp phân phối một lần từ 401 (k).

Xem ví dụ này. Khi bạn rút tiền từ tài khoản hoãn thuế, bạn thường nợ thuế thu nhập (cộng với 10% tiền phạt rút tiền sớm trong một số trường hợp) và bạn bị đánh thuế cao nhất theo mức thuế liên bang của bạn. Giả sử thu nhập kiếm được của bạn (từ công việc của bạn) đưa bạn vào khung thuế liên bang 15%. Cũng nên nói rằng bạn sẽ chuyển sang mức thuế suất 25% nếu thu nhập của bạn tăng hơn 10 000 đô la. Nếu bạn có 401 (k) số dư là 20.000 đô la và phân phối một lần trong một năm dương lịch, không chỉ bạn sẽ sở hữu thuế thu nhập trên toàn bộ số tiền nhưng bạn sẽ phải trả ở mức 25% cao hơn, thay vì mức 15%.

Nhưng nếu bạn nhận 10 000 đô la trong năm hiện tại và đợi để nhận thêm 10 000 đô la vào năm sau, bạn sẽ chỉ bị đánh thuế mỗi lần ở mức 15% (giả định kiếm được thu nhập từ công việc của bạn vẫn giữ nguyên). Vì vậy, thuế thu nhập trên 20.000 đô la Mỹ ở mức 25% là 5 000 đô la. Nhưng thuế liên bang đối với hai bản phân phối 10 000 đô la trong những năm riêng biệt là 15% sẽ là tổng số hóa đơn thuế là 3 000 đô la Mỹ.

Thông minh về vị trí của tài sản

Không nhầm lẫn với việc phân bổ tài sản,

vị trí là chiến lược lựa chọn các loại tài khoản thích hợp (tìm vị trí tốt nhất) cho các khoản đầu tư của bạn. Thuế khá khác biệt trong các trương mục hoãn thuế so với các tài khoản môi giới. Bán quỹ tương hỗ trong một trương mục hoãn thuế như IRA hoặc 401 (k), sẽ không tạo ra các khoản thuế lợi nhuận từ việc tăng vốn. Trên thực tế, việc bán quỹ không tạo ra thuế (mặc dù có thể áp dụng các khoản phí tương hỗ khác). Thu nhập từ cổ tức cũng không được tính thuế trong IRAs hoặc 401 (k) cho đến khi được rút lại vào thời điểm sau đó, chẳng hạn như nghỉ hưu. Các quỹ tạo ra ít hoặc không có thuế phải được giữ trong các tài khoản môi giới và các quỹ tương hỗ có thể tạo ra thuế phải được giữ trong các trương mục hoãn thuế.Ví dụ: trong tài khoản môi giới, bạn có thể xem xét sử dụng các quỹ hiệu quả về thuế, chẳng hạn như các quỹ trái phiếu đô thị hoặc các quỹ tạo ra ít hoặc không có thu nhập từ cổ tức, chẳng hạn như một số quỹ giao dịch trao đổi (ETF), quỹ chỉ số chứng khoán hoặc quỹ cổ phiếu tăng trưởng.

P

lan Trước khi phân bổ nguồn vốn của bạn Các quỹ tương hỗ được yêu cầu phải phân phối 95% lợi nhuận vốn ròng được tạo ra trong danh mục đầu tư của họ cho các cổ đông. Để giúp các cổ đông chuẩn bị cho việc phân phối lợi tức vốn, các công ty quỹ tương hỗ thường đưa ra các dự toán phân phối lợi nhuận bắt đầu vào tháng Mười.

Các ước tính phân phối lợi nhuận vốn này có thể giúp các nhà đầu tư mua nhà lẫn nhau (những người sở hữu các quỹ được giữ trong các tài khoản chịu thuế) lên kế hoạch trước cho ngày tính thuế.

Biết cách thức và thời điểm để tận dụng lợi nhuận thu hoạch

Nếu bạn bán quỹ đầu tư cổ phiếu của mình với mức giá cao hơn bạn mua, bạn sẽ đạt được lợi nhuận từ vốn. Nếu bạn bán quỹ của bạn cho một mức giá thấp hơn bạn mua nó, bạn có một khoản lỗ vốn. Khi bạn sử dụng các khoản lỗ về vốn để bù đắp khoản lợi nhuận vốn hoặc để giảm thu nhập thường xuyên, bạn đang làm cái gì đó gọi là thu hoạch mất mát thuế. Khi bạn tạo ra mức tăng vốn, bạn có thể nợ thuế lợi tức vốn (trừ khi khoản đầu tư được giữ trong một trương mục hoãn thuế, chẳng hạn như IRA hoặc 401 (k)). Tuy nhiên, tổn thất vốn có thể bù đắp cho khoản lợi tức hoặc nếu lợi nhuận trong năm thuế không có, bạn có thể sử dụng tới 3 000 đô la để giảm thu nhập thường xuyên.

Nếu thiệt hại ròng vượt quá $ 3, 000 một nhà đầu tư có thể chuyển lỗ bất kỳ khoản lỗ chưa sử dụng nào sang năm tính thuế trong tương lai.

Thu hẹp mất thuế thường là một chiến lược đầu tư cuối năm nhưng một nhà đầu tư khôn ngoan sẽ chú ý đến tất cả các khoản mua và bán quỹ trong suốt cả năm và đưa ra các quyết định đầu tư dựa trên các mục tiêu đầu tư chứ không phải là những điều kỳ diệu của thị trường.

Tìm hiểu cách thức chia cổ tức của Quỹ tương hỗ

Trước hết bạn cần lưu ý rằng các cổ đông của quỹ tương hỗ có thể bị đánh thuế lợi tức của quỹ, ngay cả khi các khoản phân phối này được nhận bằng tiền mặt hoặc được tái đầu tư vào các cổ phiếu bổ sung của quỹ. Ngoài ra, đối với một số tài khoản trả chậm thuế và các khoản thuế ưu đãi như IRA, 401 (k) hoặc niên kim, cổ tức không phải chịu thuế cho nhà đầu tư trong khi giữ trong tài khoản. Thay vào đó, nhà đầu tư sẽ phải nộp thuế thu nhập đối với khoản thu hồi trong năm tính thuế mà việc phân phối (thu hồi) được thực hiện. Một số quỹ tương hỗ, như Quỹ trái phiếu đô thị có thể trả lợi tức cho các cổ đông được miễn thuế liên bang.

Đối với các tài khoản chịu thuế như cá nhân và tài khoản môi giới chung, cổ tức của các quỹ tương hỗ thường được đánh thuế hoặc là thu nhập thông thường (đánh thuế theo thuế suất thuế thu nhập cá nhân) hoặc là cổ tức đủ điều kiện (chịu thuế tối đa 15%). Cổ tức thường xuyên và đủ điều kiện được báo cáo cho các nhà đầu tư quỹ tương hỗ trên mẫu thuế 1099-DIV. Đối với mục đích nộp thuế, nhà đầu tư lẫn nhau (người nộp thuế) sẽ báo cáo cổ tức trên Mẫu 1040, Biểu B và Mẫu 1040, dòng 9a và 9b.

Một lần nữa, xét về thuế, cổ tức chỉ là vấn đề đối với các tài khoản chịu thuế, chẳng hạn như các tài khoản môi giới cá nhân và chung (không phải là các trương mục hoãn lại thuế, như IRA, 401 (k) s hoặc bảo hiểm được bảo vệ theo thuế).Nếu bạn quyết định thêm một quỹ tương hỗ vào danh mục đầu tư, đặc biệt là vào cuối năm dương lịch, bạn có thể sẽ nhận được một khoản thanh toán cổ tức. Đây có thể là một lợi ích đáng hoan nghênh cho sự trở lại của danh mục đầu tư của bạn nhưng nếu bạn không đầu tư đặc biệt cho thu nhập, bạn có thể không muốn thuế bổ sung. Tương tự, nếu bạn đang nghĩ đến việc bán cổ phần của một quỹ tương hỗ, bạn có thể muốn bán nó

trước ngày chia cổ tức để tránh thuế.

Để tránh thuế đối với khoản cổ tức vào cuối năm, hãy chú ý đến Ngày không cổ tức , đây là ngày đầu tiên mà người mua mới của cổ phiếu sẽ không nhận được cổ tức. Ngày này thường là hai ngày giao dịch trước ngày công bố cổ tức

Record Date bởi vì cổ phiếu phải thanh toán sau ba ngày kể từ ngày giao dịch (gọi là 'Ngày giao dịch cộng với ba'). Để hiểu rõ hơn, bất kỳ chủ sở hữu chứng khoán nào vào ngày trước ngày Ngày Phiếu Ex-Dividend sẽ nhận được cổ tức. Ngày này trước ngày Ex-Dividend được gọi là ngày

Trong Khoản Vốn . Ví dụ nếu ngày Ex-Dividend là ngày hôm nay và bạn đã mua hoặc bán cổ phiếu của mình hôm nay, bạn vẫn sẽ nhận được khoản chia cổ tức ngay cả khi bạn bán nó vào ngày mai. Lưu ý: Giá cổ phiếu thường giảm trong ngày Ex-Dividend bằng một khoản tương đương với số cổ tức đã trả vì cổ tức là tài sản của công ty giảm và giá cổ phiếu điều chỉnh sẽ phản ánh điều này. Sử dụng các quỹ hiệu quả về thuế Các quỹ hiệu quả về thuế tạo ra ít hoặc không có lợi tức hoặc lợi nhuận từ vốn. Vì vậy, bạn sẽ muốn tìm các loại quỹ tương hỗ phù hợp với kiểu này nếu bạn muốn giảm thiểu thuế trong một tài khoản môi giới thông thường (và nếu mục tiêu đầu tư của bạn là tăng trưởng chứ không phải thu nhập). Thứ nhất, bạn có thể loại bỏ các quỹ thường ít nhất

hiệu quả (tạo ra hầu hết các khoản thuế).

Các quỹ tương hỗ đầu tư vào các công ty lớn, chẳng hạn như các quỹ cổ phiếu lớn, đặc biệt là trong nhóm có giá trị lớn, thường tạo ra mức cổ tức cao hơn bởi vì các công ty lớn thường vượt qua một số lợi nhuận của họ cùng với các nhà đầu tư dưới hình thức cổ tức. Các quỹ trái phiếu tự nhiên tạo ra thu nhập từ lãi nhận được từ các khoản giữ trái phiếu cơ bản, do đó chúng cũng không hiệu quả về thuế. Bạn cũng cần thận trọng với các quỹ tương hỗ được quản lý tích cực bởi vì họ đang cố gắng "đánh bại thị trường" bằng cách mua và bán cổ phiếu hoặc trái phiếu. Vì vậy, họ có thể tạo ra lợi nhuận vốn quá nhiều so với các quỹ quản lý thụ động. Sử dụng các quỹ có tỷ lệ doanh thu thấp Một khía cạnh của hiệu quả thuế là tỷ lệ doanh thu thấp, được thể hiện dưới dạng tỷ lệ phần trăm của quỹ của một quỹ đặc biệt đã được thay thế (chuyển sang) trong năm trước. Tỷ lệ doanh thu thấp cho thấy chiến lược mua và nắm giữ các quỹ tương hỗ được quản lý tích cực nhưng tự nhiên vốn có đối với các quỹ được quản lý thụ động, như quỹ chỉ số và Quỹ đầu tư trao đổi (ETFs). Nói chung, và tất cả các thứ khác đều như nhau, quỹ có doanh thu tương đối cao sẽ có chi phí giao dịch cao hơn (Chi phí Chi phí) và chi phí thuế cao hơn so với quỹ có doanh thu thấp hơn.Tóm lại,

doanh thu thấp hơn thường chuyển sang thu nhập ròng cao hơn

.

Phân tích tỷ lệ chi phí thuế Như nó có âm thanh, tỷ lệ chi phí thuế là thước đo mức thuế ảnh hưởng tới lợi nhuận ròng của một khoản đầu tư. Ví dụ, nếu quỹ tương hỗ của bạn kiếm được 10% lợi nhuận trước thuế, nhưng chi phí thuế phát sinh từ quỹ này sẽ làm giảm tỷ lệ hoàn vốn tổng thể xuống 9%, tỷ lệ chi phí thuế là 1%. Các nhà đầu tư có thể tìm thấy các khoản lợi tức trước thuế, các khoản hoàn lại điều chỉnh thuế và tỷ lệ chi phí thuế cho các quỹ tương hỗ tại Morningstar. Khước từ:

Thông tin trên trang này chỉ được cung cấp cho mục đích thảo luận và không được hiểu nhầm là tư vấn thuế hoặc tư vấn đầu tư. Trong bất kỳ trường hợp, thông tin này đại diện cho một khuyến nghị để mua hoặc bán chứng khoán.