Video: [Thuế GTGT ] Khấu trừ thuế GTGT đầu vào 2024
STOP! Trước khi bạn nộp tờ khai thuế doanh nghiệp của mình với IRS, hãy tự hỏi mình: Nếu tôi phải chứng minh những khoản khấu trừ này, tôi có thể làm được không? Nếu bạn không chắc chắn, hãy đọc bài viết này.
Điểm mấu chốt là: Nếu bạn không thể chứng minh điều đó, đừng khấu trừ nó.
Thật tuyệt khi có thể khấu trừ thuế cho tất cả các chi phí kinh doanh của bạn, nhưng thậm chí còn tốt hơn để có thể chứng minh được những khấu trừ đó trong cuộc kiểm toán của IRS. Nếu bạn có người khai thuế có thẩm quyền, người này sẽ yêu cầu xem tất cả các tài liệu về khấu trừ thuế của bạn.
Vì vậy, trước khi bạn đến người chuẩn bị thuế của bạn với giấy tờ của bạn (KHÔNG trong hộp giày, xin vui lòng!)
Trong bài này, chúng ta sẽ xem xét một số chi phí kinh doanh đơn giản, luôn luôn yêu cầu câu hỏi, "Làm thế nào tôi có thể chứng minh rằng đây là một chi phí kinh doanh thực sự?" Và chúng tôi sẽ luôn nhìn vào các giao dịch này theo quan điểm của IRS và người chuẩn bị thuế của bạn.
Quan trọng nhất để nhớlà bạn PHẢI có thể chứng minh không chỉ giao dịch đã diễn ra mà còn là Mục đích kinh doanh. Mua bất động sản hoặc Chi phí phải trả
Bạn mua máy in all-in-one từ Best Buy cho doanh nghiệp của bạn. Bạn viết séc từ tài khoản kinh doanh của mình, hoặc bạn sử dụng thẻ tín dụng kinh doanh của bạn. Vì vậy, đó là đủ để cho thấy đó là một chi phí kinh doanh, phải không? Trên thực tế, không. Lưu séc bị hủy hoặc biên nhận thẻ tín dụng của bạn chỉ là một phần của chứng minh của bạn. Séc bị huỷ bỏ không hiển thị những gì bạn mua. Sử dụng thẻ tín dụng là tốt hơn, bởi vì biên lai cho thấy việc mua.
Thanh toán từ Tài khoản Cá nhân
Thanh toán chi phí từ tài khoản ngân hàng doanh nghiệp của bạn hoặc thẻ tín dụng kinh doanh hoạt động theo cùng một cách. Tất nhiên, bạn nên sử dụng tài khoản kiểm tra hoặc tiết kiệm doanh nghiệp riêng hoặc thẻ tín dụng kinh doanh.
Mặc dù việc sử dụng tài khoản cá nhân của bạn không nhất thiết phải là một vấn đề, nhưng sẽ khó khăn hơn để chứng minh rằng séc cá nhân này đã được sử dụng cho mục đích kinh doanh.
Khi bạn bắt đầu kinh doanh lần đầu, bạn có thể phải sử dụng tài khoản cá nhân cho một số mặt hàng. Ví dụ, gần đây tôi đã thành lập một LLC mới và tôi đã phải sử dụng séc cá nhân để đăng ký trong tiểu bang của tôi. Khi bạn sử dụng một tài khoản cá nhân cho một mục đích kinh doanh, hãy chắc chắn bạn có nhiều tài liệu. Trong trường hợp này, tôi đã in biên nhận từ thư ký tiểu bang cho thấy tôi đã trả tiền cho một đăng ký LLC. Trong trường hợp này, thật khó để tin rằng đây là mục đích sử dụng cá nhân.
Sử dụng nhật ký chi phí
Một số chi phí khó chứng minh hơn các chi phí khác. Hai ví dụ lớn về điều này là chi phí đi lại, bao gồm mileage, và tài sản được liệt kê.Trong cả hai trường hợp, cách tốt nhất để đáp ứng yêu cầu của IRS cho bằng chứng về chi phí là giữ nhật ký.
IRS thích bằng chứng "tại thời điểm". Đó là, một lưu ý bạn thực hiện trên phiếu chi tiêu hoặc biên nhận hoặc nhật ký mileage tại thời điểm chi tiêu tiền là tốt hơn so với một danh sách bạn viết lên vào cuối năm.
Giữ nhật ký
là, tôi biết, việc lưu trữ một bản ghi dặm là một nỗi đau rất lớn. Nó có nghĩa là mỗi khi bạn vào xe của bạn (không quan trọng nếu doanh nghiệp trả tiền cho xe hơi, bằng cách nào), bạn phải ghi: Ngày
- Số dặm
- Nơi bạn đã đi > Mục đích - kinh doanh hoặc cá nhân - càng cụ thể càng tốt.
- Nếu bạn muốn làm cho nó dễ dàng hơn, lưu ý số mileage trên xe vào ngày 1 tháng 1 của năm, và sau đó lưu ý số phút chỉ cho các mục đích kinh doanh.
- Để khấu trừ chi phí cho các khoản chi phí cho hoạt động kinh doanh, sử dụng khấu trừ phí tiêu chuẩn hoặc chi phí thực tế, bạn phải chứng minh rằng bạn đã sử dụng xe ít nhất 50% thời gian kinh doanh.
Mẹo: Nếu bạn được gắn vào điện thoại thông minh của mình, hãy
thử ứng dụng
dặm hoặc ứng dụng chi phí. Nó sẽ giúp bạn tiết kiệm rất nhiều giấy và giữ cho chi phí của bạn đăng nhập trực tuyến. Cuối cùng, hãy nhớ rằng đi làm lại
(đi lui tới làm việc) không được coi là chi phí đi lại được khấu trừ. Trong khi bạn có thể theo dõi các khoản chi phí đi lại, đừng bao gồm chúng trong nhật ký du lịch kinh doanh của bạn. Sử dụng Biên nhận Du lịch Doanh nghiệp Ngoài nhật ký mileage, nếu bạn đi du lịch để kinh doanh, bạn sẽ cần theo dõi các khoản thu cho các chi phí.
Những chi phí này, như số phút, được kiểm tra bởi một kiểm toán viên của IRS, bởi vì nó dễ dàng bao gồm chi phí đi lại cá nhân với đi công tác.
Cách tốt nhất để chứng minh chi phí đi lại kinh doanh (bao gồm cả khách sạn, chuyến bay, xe cho thuê, bữa ăn và giải trí) là sử dụng phiếu thanh toán bằng thẻ tín dụng (sử dụng thẻ kinh doanh của bạn, tất nhiên) với các ghi chú bổ sung về mục đích kinh doanh. Ghi chú vào thời điểm bạn phải chịu chi phí. Bạn cũng có thể sử dụng một kế hoạch trong ngày, sổ hẹn hoặc lịch để ghi lại các sự kiện đi công tác, sau đó buộc chúng với biên nhận của bạn.
Mua thuộc danh mục
Chúng ta hãy cùng nhìn vào máy in all-in-one mà bạn đã mua. Máy in cũng có thể được sử dụng cho việc in cá nhân, và IRS phân loại các loại tài sản này như là thuộc tính được liệt kê. Họ nằm trong danh sách vì chúng có thể được sử dụng cho mục đích cá nhân hoặc kinh doanh. IRS yêu cầu một mức độ cao hơn bằng chứng về sử dụng kinh doanh.
Bạn phải ghi rõ cụ thể cách sử dụng tài sản được liệt kê. Cách tốt nhất là giữ một bản ghi với các mảnh tài sản (như nhật ký chi phí được mô tả dưới đây). Mỗi lần bạn sử dụng máy in hoặc tài sản khác được liệt kê, lưu ý ngày, cách sử dụng (số lượng bản sao, ví dụ), công việc cụ thể (in ấn bản sao của cuốn sách nhỏ cho doanh nghiệp ") và việc sử dụng là kinh doanh hay cá nhân. liên kết với máy in, như hộp mực.
Vào cuối năm, bạn sẽ có thể hiển thị tỷ lệ phần trăm sử dụng cho kinh doanh và sau đó chỉ định phần trăm đó cho chi phí.Ví dụ: nếu bạn thấy rằng bạn đã sử dụng máy in 60% thời gian kinh doanh, bạn có thể mất 60% chi phí để khấu trừ kinh doanh.
Để nhắc nhở, nếu bạn có tài sản ở vị trí doanh nghiệp của bạn (KHÔNG phải là văn phòng tại nhà), bạn không phải giữ nhật ký. Tất cả việc sử dụng tại địa điểm kinh doanh được cho là nhằm mục đích kinh doanh.
Sử dụng Báo cáo Tài khoản
Giả sử bạn bị mất phiếu thẻ tín dụng hoặc bạn không có séc đã hủy cho việc mua máy in đó. Bạn có thể sử dụng bảng sao kê ngân hàng hoặc bảng sao kê thẻ tín dụng để chứng minh việc mua doanh nghiệp nhưng bạn cũng cần phải xác minh thêm, từ sổ cuộc hẹn, lịch hoặc kế hoạch ngày. Không có Thing như là Bằng chứng quá
Nếu có bất kỳ nghi ngờ gì về việc liệu một số chi phí cho mục đích kinh doanh, tốt nhất là có nhiều cách để chứng minh chi phí.
Hệ thống Báo cáo Doanh nghiệp của Bạn
Cuối cùng, hồ sơ bạn giữ trên các chi phí kinh doanh này phải là một phần của hệ thống lưu giữ hồ sơ kinh doanh tổng thể của bạn.
Là khoản khấu trừ thuế Tín dụng Thẻ khấu trừ?
Trước khi bạn sử dụng khoản lãi bằng thẻ tín dụng của bạn để khấu trừ thuế, hãy lấy các dữ kiện về việc liệu IRS có thực sự cho phép bạn khấu trừ lãi suất của thẻ tín dụng hay không.
Làm thế nào tôi có thể Tối đa hóa các khoản khấu trừ thuế thu nhập doanh nghiệp của tôi?
Bài viết về khấu trừ thuế cho các doanh nghiệp Canada bao gồm theo dõi chi phí kinh doanh, các khoản khấu trừ liên quan đến chi phí kinh doanh và chi phí kinh doanh tại nhà.
Tôi có thể khấu trừ thuế doanh nghiệp làm chi phí kinh doanh như thế nào?
Nhiều loại thuế mà doanh nghiệp chi trả được khấu trừ. Một số không. Chi tiết về các khoản thuế doanh thu được khấu trừ và không được khấu trừ.