Tài khoản Hưu trí Miễn thuế

Khi lập kế hoạch nghỉ hưu toàn diện, kế hoạch thuế sẽ luôn là một thành phần quan trọng. Khi bạn đang sống trong một khoản thu nhập cố định, như hầu hết trong những năm nghỉ hưu, những tác động tiêu cực của các khoản thuế không lường trước có thể là thảm khốc. Nhưng khi nói đến kế hoạch thuế, luôn có một số phỏng đoán liên quan đến việc thiếu bóng tinh thể, không ai biết chính xác luật thuế Hoa Kỳ và luật thuế sẽ như thế nào trong vài năm như một mình trong hai mươi hay ba mươi năm.

(CPA) và kế hoạch tài chính được xác nhận (CFP) để giúp chuẩn bị cho các khoản thuế ảnh hưởng đến kế hoạch nghỉ hưu của bạn, có thuế Tài khoản hưu trí miễn phí là cách duy nhất để tránh các vấn đề thuế hoàn toàn về hưu. Liệu nó có vẻ quá tốt là đúng? Nó không phải là, nhưng có những giới hạn và quy tắc chi phối việc các tài khoản miễn thuế hoạt động, và cho tất cả các lợi ích cũng có những nhược điểm. Để khám phá thế giới của các tài khoản hưu trí miễn thuế, đây là những câu trả lời cho một số câu hỏi thường gặp.

Hỏi: Điều gì có nghĩa là không có thuế?

A:

Tài khoản được coi là miễn thuế nếu không có khoản thuế liên bang hoặc thuế của tiểu bang thu được trên thu nhập có được trong tài khoản cả khi thu nhập được kiếm được và khi nó được phân phối hoặc thu hồi. Đó là thông qua các loại tài khoản mà tiền có thể được đầu tư và phát triển mà không có thuế tương lai cho sự tăng trưởng đó ngay cả khi bạn rút vốn để chi tiêu.

Hỏi: ví dụ về các tài khoản miễn thuế là gì?

Đáp:

Chỉ có một loại tài khoản hưu trí miễn thuế: Roth IRA và Roth 401 (k) kế hoạch. Theo luật định rút vốn và giới hạn thu nhập và đóng góp hàng năm, tiền thuế sau thuế đầu tư vào Roth IRA hoặc Roth 401 (k) được phép phát triển miễn thuế và vẫn không phải chịu thuế khi thu hồi khi nghỉ hưu. Không có loại xe tiết kiệm về hưu trí miễn thuế như vậy. Bởi vì đây là một công cụ có giá trị cho các nhà hoạch định về hưu trí nhưng không phải là đối với IRS (vì nó mất đi cơ hội để đánh thuế những gì có thể trở thành một giá trị tài khoản đáng kể), có những quy định nghiêm ngặt về cách Roth IRA có thể được sử dụng để không phải đóng thuế.

Nhiều người nhầm lẫn cũng gọi là Tài khoản miễn thuế IRA truyền thống. Mặc dù số tiền đầu tư vào một IRA truyền thống được cho phép không bị đánh thuế, nhưng tài khoản này thực sự là tài khoản trả chậm thuế có nghĩa là các khoản thuế chỉ bị trì hoãn. Trong IRA truyền thống, việc rút tiền phải chịu thuế thu nhập và do quy định phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD), do thời điểm chủ tài khoản chuyển sang 70 ½ nên phải thu hồi và do đó bị đánh thuế. Có nhiều phương tiện đầu tư cung cấp lợi ích cho việc hoãn thuế này qua một khoản trợ cấp hoàn toàn miễn thuế.Ví dụ, ngoài các IRA truyền thống, các khoản đóng góp và giá trị đầu hàng của một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cũng hoạt động như các trương mục hoãn thuế. Vào cuối ngày, với tài khoản hoãn thuế,

thuế phải đến tại thời điểm phân phối và với một tài khoản miễn thuế không có thuế phải chăng miễn là các quy tắc được tuân thủ. Hỏi: Làm thế nào là một tài khoản miễn thuế khác với tài khoản miễn thuế?

Đáp:

Sự khác biệt chính giữa tài khoản miễn thuế và tài khoản miễn thuế là ở Hoa Kỳ, các cá nhân không thể thiết lập các tài khoản miễn thuế. Tuy nhiên, cá nhân có thể đầu tư vào một số loại trái phiếu như trái phiếu đô thị mà trả lãi suất được miễn thuế. Thông thường, lợi ích đó chỉ được miễn thuế liên bang, trừ khi nó đáp ứng một số tiêu chí khác cũng được miễn thuế của bang và địa phương. Hỏi: Làm thế nào để nó hoạt động nếu một tài khoản

không miễn thuế? Đáp:

Tất cả các khoản đầu tư có tiềm năng chi trả thu nhập, tăng giá trị, hoặc cả hai. Thu nhập từ các khoản đầu tư này lấy từ hai nguồn chính: lãi và cổ tức. Nếu đầu tư được giữ trong một tài khoản chịu thuế, thu nhập được cộng vào thu nhập chịu thuế của chủ sở hữu trong năm và dẫn đến nghĩa vụ thuế cao hơn. Bất kỳ doanh số bán tài sản được giữ trong một tài khoản chịu thuế bán cho nhiều hơn những gì đã được đầu tư cũng sẽ dẫn đến tăng thu nhập và thuế thu nhập tiếp theo. Trong khi không có khoản thuế phải trả nếu các khoản đầu tư tương tự được giữ trong một tài khoản miễn thuế.

Hỏi: Tôi có được khấu trừ thuế cho khoản đóng góp vào tài khoản miễn thuế không?

A:

Nhìn chung câu trả lời ngắn là không. Lợi ích của một tài khoản miễn thuế là sự tăng trưởng miễn thuế. Khoản chiết khấu chính đối với khoản lợi tức đó (ngoài các quy định nghiêm ngặt áp dụng cho các tài khoản miễn thuế như Roth IRAs) là bạn không được khấu trừ vào khoản đóng góp ban đầu cho chương trình và khoản đóng góp đó phải được thực hiện bằng tiền sau thuế . Tuy nhiên, có một loại tài khoản cũng có thể được sử dụng trong thời gian nghỉ hưu cung cấp các khoản lợi tức trước thuế và tăng thu nhập miễn thuế - Tài khoản tiết kiệm sức khoẻ hoặc HSA. Với một HSA, bạn sẽ nhận được khoản khấu trừ thuế thu nhập khi bạn đóng góp tiền, nhưng khi bạn sử dụng số tiền trong HSA của bạn cho các chi phí y tế và phí bảo hiểm sức khoẻ đủ tiêu chuẩn, các khoản phân phối này sẽ không phải trả thuế.