Video: Ước Tính Mức Thuế Cá Nhân Single 2025
Việc đóng thuế ước tính là một cách để đảm bảo rằng bạn đang cung cấp Dịch vụ Thu ngân nội bộ đủ tiền trong năm để tránh bị nợ một lần tại thời điểm nộp hồ sơ - hoặc tệ hơn, các khoản tiền phạt phải chịu. Nói chung, những người có thu nhập không bị khấu trừ thuế nên xem xét các khoản thanh toán ước tính. Các loại thu nhập mà không giữ lại bao gồm thu nhập tự doanh, thu nhập cho thuê, thu nhập đầu tư và lợi nhuận vốn.
Thời hạn Thuế ước tính
Các khoản thanh toán thuế ước tính là vào hàng quý vào ngày 15 tháng 4, 15 tháng 6, 15 Tháng Chín và 15 tháng Một. Một số người đóng thuế thường phải trả thường xuyên hơn. Bạn có thể thanh toán hàng tháng nếu bạn muốn vì vậy số tiền thuế cố định được bao gồm trong ngân sách hàng tháng của bạn. Nếu bạn phải bỏ qua khoản thanh toán hàng tháng, bạn có thể điều chỉnh thanh toán ước tính tiếp theo để bù đắp khoản thiếu hụt.
Hình phạt thuế ước tính
Nếu bạn không thực hiện các khoản thanh toán ước tính và kết thúc với IRS vào cuối năm, một hình phạt thường được áp dụng. Hình phạt thuế ước tính về cơ bản là một khoản tiền lãi cho việc không đóng thuế trong suốt cả năm. Lãi suất cho các khoản thanh toán thiếu thốn của người nộp thuế cá nhân là 4 phần trăm cho năm thuế 2016. IRS đặt tỷ lệ này mỗi quý.
Tìm ra bao nhiêu để phải trả thuế ước tính
Cách dễ nhất để tính toán số tiền bạn phải trả cho khoản thanh toán thuế ước tính là chia cho năm trước khoản nợ thuế không hoàn lại là 4 vì các khoản thanh toán ước tính được thực hiện hàng quý.
Xem tờ khai thuế của năm ngoái để tìm tổng số nợ thuế của bạn, sau đó trừ đi khoản khấu trừ bạn dự kiến sẽ phải trả trong năm nay. Nếu khấu trừ của bạn sẽ bằng khoảng năm ngoái, bạn có thể trừ số tiền khấu trừ năm ngoái. Sự khác biệt là số tiền thuế phải nộp thông qua các khoản thuế ước tính.
Mặc dù phương pháp này là nhanh chóng và dễ dàng, nó không thay đổi thu nhập của bạn để xem xét hoặc bất kỳ thay đổi trong khấu trừ của bạn cho năm hiện tại. Bạn có thể có thu nhập nhiều hơn hoặc ít hơn hoặc đủ điều kiện để khấu trừ thuế khác nhau. Phương pháp thay thế là dự tính tính thuế dựa trên thu nhập năm nay. Đối với điều này, hữu ích khi sử dụng các bảng tính trong Ấn phẩm 505 và Mẫu 1040-ES.
Bảng tính 1040-ES sẽ giúp bạn tính toán số tiền ước tính tối thiểu mà bạn phải trả để tránh bị phạt. Bảng tính cũng bao gồm tất cả các con số năm hiện tại cho khấu trừ tiêu chuẩn và thuế suất để giúp bạn có được một con số chính xác cho các khoản thanh toán ước tính trong năm nay.
Ví dụ về tính toán thuế ước tính
Shelley là một nhà thầu độc lập và đây là nguồn thu nhập duy nhất của cô ấy. Cô đã có $ 25,000 thu nhập tự doanh và $ 7, 500 chi phí kinh doanh trong ba tháng đầu năm.Điều này dẫn đến lợi nhuận thuần là $ 17,500.
Hoạt động kinh doanh của cô không theo mùa, vì vậy có thể nói rằng thu nhập và chi phí của cô sẽ tương tự như vậy trong 9 tháng tiếp theo của năm. Ba tháng đầu tiên đại diện cho 3/12 - hoặc 1/4 - thu nhập hàng năm của cô. Để dự đoán thu nhập của mình cho cả năm, chúng ta cần phải nhân với tỷ số nghịch đảo hoặc đối ứng.
Mức nghịch của 3/12 là 12/3, cũng giống như nói rằng sự nghịch của 1/4 là bốn. Nhân con số thống kê năm nay của chúng ta theo kết quả đối ứng trong một khoản thu nhập dự kiến là 100 phần trăm của cả năm. Nhân lợi nhuận ròng của Shelley là $ 17, 500 trong ba tháng đầu tiên theo tỷ lệ đối ứng là 12/3 cho chúng ta biết rằng lợi nhuận ròng của Shelley trong cả năm sẽ là $ 70,000.
Bây giờ chúng ta có thể bắt đầu tính thuế. Thu nhập của Shelley sẽ phải chịu cả thuế thu nhập và thuế tự doanh vì cô ấy là một nhà thầu độc lập. Dưới đây là cách thức tính thuế sẽ có hiệu quả:
Thuế tự doanh (70 $, 000 x 0. 9235 x 15 3%) = 9, 890. 69
Khấu trừ một nửa thuế tự doanh = 4, 945. 34
Mức khấu trừ tiêu chuẩn cho một người = 6, 100
Miễn thuế cá nhân cho bản thân mình = 3, 900
Thu nhập chịu thuế (70, 000-4, 945-6, 100-3, 900) = 50, 055
Giờ đây chúng ta đã tìm thấy thu nhập chịu thuế của Shelley, chúng ta có thể tính thuế thu nhập của mình bằng thuế suất năm 2017. Là một người, thuế thu nhập của Shelley ước tính là $ 8, 370. Điều này cộng với mức thuế tự doanh của cô là 9 đô la, 890 đô la. 69 bằng số tiền cô ấy cần phải trả trong năm nay là 18 đô la, 260 đô la hoặc 18 đô la 261 đô la sau khi làm tròn. Shelley sẽ phải trả ít nhất 90 phần trăm số tiền này để tránh hình phạt thuế ước tính, nhưng cô cũng có thể muốn thanh toán toàn bộ số tiền thuế để tránh bị nợ thuế.
Nếu cô ấy muốn thanh toán 90% số thuế hiện tại của mình, Shelley sẽ tăng 90 phần trăm số thuế, sau đó chia cho 4 người để tìm ra bốn khoản thanh toán ước tính của cô ấy - khoảng 4 đô la mỗi 109 đô la. Nếu Shelley muốn trả 100 phần trăm, cô sẽ lấy số tiền thuế và chia cho bốn để tìm thấy mỗi khoản tiền của cô ước tính khoảng $ 4, 565 mỗi.
Nếu bạn có thu nhập chịu khấu trừ
Bạn có thể điều chỉnh khoản khấu trừ của mình từ chi phiếu lương để trang trải các khoản thuế bổ sung từ thu nhập khác như lãi suất, cổ tức hoặc thu nhập từ các công việc phụ hoặc làm công việc tư vấn. Đơn giản chỉ cần điền một mẫu mới W-4 và cung cấp cho hãng sở của bạn.
Có hai cách khác nhau bạn có thể điều chỉnh số liệu khấu trừ. Một là thay đổi số phụ cấp khấu trừ mà bạn hiện đang yêu cầu bồi thường. Một là để chỉ ra một khoản tiền đồng đô la bổ sung mà bạn muốn chủ nhân của bạn để khấu trừ mỗi tiền lương.
Hãy bắt đầu phương pháp thứ hai đầu tiên. Giả sử rằng Nancy sẽ nợ $ 4,000 cho thu nhập do tự làm vì cô ấy tự do ngoài công việc thường xuyên của cô. Nancy có thể lấy số tiền thuế này và chia cho số lần các kỳ tính lương còn lại trong năm. Số tiền này sẽ được nhập vào dòng 6 của Mẫu 1040 để thêm một khoản tiền khấu trừ.Khoản thuế bổ sung này sẽ hiển thị trên W-2 của cô ấy như một phần của khoản khấu trừ thuế thu nhập liên bang của cô ấy và sẽ được áp dụng cho tổng số thuế mà cô ấy nợ trong năm, bao gồm bất kỳ thuế tự doanh nào.
Nếu Nancy muốn điều chỉnh khoản trợ cấp khấu trừ của mình, cô ấy sẽ phải giảm số phụ cấp khấu trừ mà cô ấy đang yêu cầu để khoản khấu trừ thuế liên bang của cô ấy sẽ tăng lên bằng một khoản tiền đủ để trang trải số thuế phụ trội mà cô ấy mong muốn. Điều này thường bao gồm việc thử các khoản khấu trừ khác nhau bằng cách sử dụng một máy tính khấu trừ.
Đóng Thuế ước tính
Giả sử bạn không thể hoặc không muốn điều chỉnh khoản khấu trừ của mình, bạn có thể gửi các khoản thanh toán ước tính bằng séc, thanh toán bằng thẻ tín dụng hoặc sử dụng hệ thống thanh toán trực tuyến của Bộ Tài chính.
- Việc thanh toán thuế ước tính bằng séc là khá dễ dàng. Chỉ cần đảm bảo sử dụng các chứng từ thanh toán 1040-ES. Thực hiện séc trả cho "Kho bạc Hoa Kỳ". Trong trường ghi nhớ của séc, hãy nhớ viết Số an sinh xã hội của bạn và cho biết năm mà bạn thanh toán, ví dụ như "Mẫu 2014 1040-ES". Tránh làm séc trả cho "IRS" hoặc "I. R. S." Một số tên trộm đã tịch thu các kiểm tra này và thay đổi tên thành "J. Smith Smith" hoặc "MRS Smith" hoặc một số hoán vị khác. Bạn có thể ngăn chặn loại trộm cắp này bằng cách luôn luôn viết ra "Kho bạc Hoa Kỳ" bởi vì điều đó không thể dễ dàng thay đổi. Gửi séc của bạn cùng với chứng từ Mẫu 1040-ES tới IRS.
- Bạn sẽ phải sử dụng dịch vụ thanh toán bên thứ ba được ủy quyền thanh toán bằng thẻ tín dụng. Các dịch vụ thanh toán này xử lý các khoản thanh toán thuế và chuyển tiền cho IRS. Các dịch vụ xử lý thanh toán tính lệ phí tiện lợi, và bạn sẽ phải trả bất kỳ khoản lãi hoặc phí tài chính trên đó. Tuy nhiên, thanh toán bằng thẻ tín dụng nếu bạn phải có thể giúp tránh bất kỳ hình phạt thanh toán trễ nào do IRS tính.
- Bộ Tài chính cũng có hai hệ thống thanh toán trực tuyến. Một được gọi là Hệ thống thanh toán thuế liên bang điện tử, hoặc EFTPS cho ngắn. Có thể mất vài tuần để đăng ký đầy đủ với dịch vụ, nhưng bạn có thể lập lịch các khoản thanh toán ước tính từ tài khoản séc của bạn rất nhanh sau khi bạn đã thiết lập. Người dùng EFTPS có thể in ra một báo cáo hiển thị tất cả các khoản thanh toán ước tính của họ trong năm, đây là một báo cáo hữu ích có trong giờ thuế. Chỉ cần đăng nhập vào EFTPS để thanh toán thuế ước tính của bạn và lên lịch thanh toán. Bạn có thể cho biết số tiền và ngày bạn muốn khoản thanh toán rút khỏi tài khoản ngân hàng của bạn.
- Hệ thống thanh toán trực tuyến thứ hai do Bộ Tài chính cung cấp là Direct Pay. Hệ thống này có thể được truy cập từ IRS. gov website. Thanh toán trực tiếp được thiết kế chỉ để thanh toán thuế thu nhập cá nhân. Dịch vụ không yêu cầu phải đăng ký để bạn có thể sử dụng Direct Pay ngay lập tức, nhưng bạn sẽ phải nhập thông tin của mình mỗi khi bạn muốn thực hiện thanh toán. Cả EFTPS và Direct Paypal đều cho phép mọi người lập kế hoạch thanh toán thuế liên bang từ tài khoản séc hoặc tiết kiệm.