Tài chính Doanh nghiệp: Bạn nên Cung cấp Tín dụng cho Khách hàng?

Phát triển chính sách tín dụng là điều mà doanh nghiệp cuối cùng phải đối mặt. Một trong những quyết định cơ bản bạn phải thực hiện khi bắt đầu kinh doanh là bạn có nên mở rộng tín dụng cho các doanh nghiệp và người tiêu dùng khác hay không. Đây là một quyết định được thực hiện rất nghiêm túc vì nó sẽ ảnh hưởng đến dòng tiền của bạn và thậm chí cả lợi nhuận của bạn.

Dưới đây là sáu yếu tố mà bạn nên cân nhắc khi phát triển một chính sách tín dụng và điều đó sẽ ảnh hưởng đến quyết định của bạn hay không để mở rộng tín dụng cho khách hàng.

Bạn chỉ nên cấp tín dụng nếu các điểm tích cực của việc đó vượt quá tiêu cực. Thông thường, điều này rất khó để xác định.

1. Ảnh hưởng đối với Doanh thu Bán hàng

   Lý do bạn sẽ cấp tín dụng ở nơi đầu tiên là để khách hàng của bạn có thể trì hoãn thanh toán cho bạn. Điều này là thuận tiện cho khách hàng của bạn và có thể sẽ giành được khách hàng cho bạn, nhưng nó không phải là thuận tiện cho bạn và dòng dưới cùng của bạn, ít nhất là trên cơ sở ngay lập tức. Doanh thu bán hàng từ việc bán hàng mà bạn đã thực hiện cho khách hàng của bạn sẽ bị trì hoãn cho khoảng thời gian chiết khấu hoặc giai đoạn tín dụng hoặc có thể lâu hơn nếu khách hàng đến trễ trong việc thanh toán. Lợi thế là bạn có thể tăng giá nếu bạn cung cấp tín dụng.

   Bạn có một thương mại-off. Khả năng có nhiều khách hàng hơn và giá bán cao hơn nếu bạn cung cấp tín dụng để đổi lấy các khoản thanh toán chậm và chậm. Thật không may, thật khó để định lượng được điều này.

2. Ảnh hưởng đối với giá vốn hàng bán

   Cho dù bạn bán sản phẩm hoặc dịch vụ mà bạn phải có chúng, và trong trường hợp sản phẩm, trong kho, khi bán hàng. Khi bạn mở rộng tín dụng, có nghĩa là trả tiền cho sản phẩm hoặc dịch vụ đó để có nó trong kho nhưng không được trả tiền ngay khi nó được mua. Mặc dù cuối cùng bạn sẽ được trả tiền, doanh nghiệp của bạn phải có đủ tiền mặt để bù đắp cho khoản thanh toán bị trì hoãn. Ngoài ra, bạn mất bất kỳ thu nhập lãi mà bạn có thể kiếm được từ số tiền đó.

   Một lần nữa, bạn có một thương mại-off. Lần này khách hàng nhiều hơn và giá bán cao hơn để đổi lấy thu nhập lãi và làm giảm dòng tiền mặt.

3. Xác suất nợ xấu

   Nếu một công ty bán tất cả tiền mặt, không có khả năng nợ xấu hoặc khoản nợ không thể thu được. Nếu bất kỳ phần trăm doanh số bán hàng của công ty là về tín dụng, có khả năng nợ xấu hoặc nợ bạn, như là một chủ doanh nghiệp, sẽ không bao giờ thu thập được. Khi bạn đang phát triển chính sách tín dụng của mình, bạn nên cho phép một số tỷ lệ phần trăm các tài khoản tín dụng của bạn mà sẽ không bao giờ được thanh toán.

   Việc thương mại ở đây là một phần tỷ lệ doanh thu tín dụng của bạn sẽ không bao giờ được thanh toán. Bạn phải quyết định xem yếu tố này có giá trị nhiều khách hàng hơn và giá bán cao hơn hay không.

4. Giảm giá

   Đặc biệt khi bạn cung cấp tín dụng trên cơ sở doanh nghiệp-doanh nghiệp (B2B), hầu hết các công ty cung cấp cho các doanh nghiệp khác một khoản chiết khấu tiền mặt. Nói cách khác, nếu doanh nghiệp thanh toán hoá đơn trong khoảng thời gian chiết khấu, doanh nghiệp đó sẽ được chiết khấu. Nếu họ không trả trong khoảng thời gian chiết khấu, thì họ phải trả trong thời hạn tín dụng hoặc thời kỳ ban đầu mà hóa đơn phải đến hạn.

   Chiết khấu tiền mặt thường được nói như ví dụ này: 2/10, net 30. Nếu đó là các điều khoản tín dụng của bạn, có nghĩa là bạn cung cấp giảm giá 2% nếu hóa đơn được thanh toán trong 10 ngày. Nếu bạn không giảm giá, hóa đơn sẽ đến hạn trong thời hạn tín dụng trong 30 ngày.

   Có nhận được tiền của bạn trong 10 ngày với mức giảm giá 2% mà bạn cung cấp không? Đó là sự đánh đổi bạn có liên quan đến giảm giá tiền mặt và liệu bạn nên cung cấp chúng.

5. Đưa nợ

   Nếu bạn, với tư cách là chủ doanh nghiệp, quyết định cung cấp tín dụng cho khách hàng của bạn, rất có thể bạn sẽ phải chịu nợ để tài trợ cho các khoản phải thu của bạn. Là một doanh nghiệp nhỏ, bạn có thể không đủ khả năng để bán sản phẩm hoặc dịch vụ của bạn mà không phải trả ngay, trừ khi bạn có một cơ sở vốn hoạt động tốt. Nếu bạn phải chịu nợ, bạn phải tính chi phí vay nợ ngắn hạn như là một phần của quyết định của bạn để cung cấp tín dụng.

   Cung cấp tín dụng cho khách hàng của bạn là một quyết định lớn với hiệu ứng rộng rãi cho công ty của bạn. Bạn phải xem xét các yếu tố trên và nhiều hơn nữa. Sẽ cung cấp kết quả tín dụng trong kinh doanh lặp lại? Bạn có thời gian và nguồn lực để thu thập các khoản thanh toán trễ? Thực hiện quyết định này một cách khôn ngoan.