Có thể mất vốn vào năm kế tiếp không?

Theo các nhà đầu tư, chúng ta kỳ vọng lợi nhuận tăng lên, tuy nhiên, khi một khoản đầu tư giảm, mất vốn không nhất thiết là điều tồi tệ nhất. Sự mất mát có thể được sử dụng trong tờ khai thuế của bạn, và nếu nó không được sử dụng hết trong năm hiện tại thì khoản lỗ có thể được chuyển sang những năm sau.

Có ba yếu tố chính để hiểu được thiệt hại về vốn có thể mang lại cho năm thuế tiếp theo như thế nào.

Đây là cách hoạt động.

Thiệt hại về vốn được sử dụng để bù đắp vốn từ Offset

Giả sử bạn bị mất vốn $ 10,000, và lợi tức vốn $ 10,000. Những khoản này sẽ bù đắp cho nhau trên tờ khai thuế của bạn. Trong trường hợp này, bạn sẽ không bị mất thuế để chuyển sang năm tiếp theo. Bạn không thể chọn trả thuế cho số tiền thu được trong năm nay và di chuyển khoản lỗ vào năm sau. Các khoản lỗ trước tiên phải được sử dụng để bù đắp bất kỳ khoản lợi tức nào trong năm tính thuế hiện tại.

3 000 000 đô la mất vốn có thể được sử dụng để bù đắp các khoản thu nhập bình thường.

Nếu bạn bị mất $ 10, 000 vốn và không có lợi nhuận nào, bạn có thể sử dụng $ 3,000 khoản lỗ để trừ đi thu nhập bình thường. Ví dụ, nếu thu nhập bình thường của bạn là 50.000 đô la, bạn sẽ phải khấu trừ $ 3,000 khoản lỗ về vốn và vì vậy bạn sẽ chỉ phải trả thuế 47.000 đô la thu nhập thông thường. Phần còn lại của khoản lỗ 7.000 USD có thể được chuyển sang năm sau.

Thiệt hại tài chính có thể được thực hiện vô thời hạn

Giả định rằng thị trường chứng khoán có một năm tồi tệ.

Bạn bán một cổ phiếu hoặc quỹ tương hỗ và nhận ra khoản lỗ $ 20.000. Bạn không có lợi nhuận vốn trong năm đó. Thứ nhất, bạn sử dụng $ 3, 000 tổn thất để bù đắp thu nhập thông thường. Còn lại 17.000 USD sẽ được chuyển sang năm sau. Năm tới, nếu bạn có 5 000 đô la tăng vốn, bạn có thể sử dụng 5 000 đô la còn lại của khoản lỗ để bù đắp khoản lợi tức này, 3 000 đô la để khấu trừ vào thu nhập thông thường, và 9 000 đô la còn lại sẽ được chuyển sang năm thuế tiếp theo.

Nếu bạn không có lợi nhuận vốn thực trong ba năm tiếp theo thì số tiền thuế còn lại là 9 000 đô la sẽ được sử dụng hết, mỗi lần 3 000 đô la trong ba năm đó.

Tôi có nên biết được tổn thất bây giờ không?

Đôi khi có ý nghĩa để nhận ra sự mất mát vốn vì mục đích vì vậy bạn có thể sử dụng nó để bù đắp khoản lợi nhuận vốn và thu nhập thông thường trong những năm tới. Khái niệm này được gọi là thu hoạch mất mát và được sử dụng bởi các nhà đầu tư hiểu biết.

Dưới đây là tổng quan về cách hoạt động. Thu nhập bình thường được đánh thuế cao hơn lợi tức vốn. Nó có nghĩa là nhận ra tổn thất và mang lại tổn thất về vốn của bạn khi $ 3 000 đó có thể bù đắp thu nhập bình thường hàng năm có thể có nghĩa là một hóa đơn thuế thấp hơn cho bạn. Nếu nghỉ hưu, có thu nhập thấp hơn cũng có nghĩa là ít lợi ích An Sinh Xã Hội của bạn sẽ phải chịu thuế trong năm.Tất nhiên, lợi ích thực tế của một khoản lỗ vốn tất cả phụ thuộc vào tình hình thuế cá nhân của bạn. Khi nói đến thuế, luôn luôn khôn ngoan để tìm một cố vấn thuế đủ điều kiện để xác định điều gì áp dụng cho tình huống cụ thể của bạn.

Các khoản lợi tức và lỗ thu được từ tài sản, và các khoản lỗ do mất mát tài sản được báo cáo trên các Biểu mẫu IRS của DOC, và cho các khoản đầu tư bất động sản hoặc đầu tư kinh doanh, theo mẫu 8949. Khi được báo cáo chính xác các mẫu này sẽ giúp bạn theo dõi bất kỳ mất đi vốn nào.

Quy tắc tăng và giảm được thảo luận trong bài viết này áp dụng chủ yếu cho các khoản đầu tư công khai như cổ phiếu, trái phiếu, và quỹ tương hỗ, và trong một số trường hợp, để nắm giữ bất động sản. Có các quy tắc bổ sung áp dụng khi bạn đào sâu vào lợi nhuận ngắn hạn so với lợi nhuận dài hạn, cho dù khoản khấu trừ có thể được sử dụng để bù đắp thu nhập của tiểu bang, lợi ích bất động sản được xử lý như thế nào khi bạn phải thu hồi khấu hao và cách bạn tính các khoản lỗ và lợi ích thụ động .