Mẹo kế hoạch hóa doanh nghiệp cuối năm nhỏ

Michael Hanley là một trong những kế hoạch CPA tập trung về thuế doanh nghiệp được tìm kiếm nhiều nhất ở New York. Chúng tôi đã hỏi ông ta xem xét một số cơ chế nhận các khoản tiền mua hàng như thế nào đối với các chủ doanh nghiệp nhỏ nên xử lý hồ sơ thuế cuối năm.

Nếu bạn muốn tìm hiểu nhiều hơn các mẹo lập kế hoạch thuế của Hanley, chúng tôi có toàn bộ thư viện nội dung giáo dục dành để giải quyết các khoản thuế doanh nghiệp của bạn. Bây giờ đây là của Hanley.

Quyết định xem các chiến lược thuế cuối năm có tích cực có phù hợp với bạn hay không.

Không phải ai cũng nên đưa chiến lược thuế doanh nghiệp vào cuối năm. Dưới đây là cách đưa ra quyết định cho doanh nghiệp của bạn:

1. Không chi tiêu tiền mà bạn thường không dành để giảm hóa đơn thuế của bạn. Có vẻ như rõ ràng, nhưng hãy nhớ rằng $ 1 đã chi tiêu không bằng 1 đô la thuế giá trị tiết kiệm được: $ 1 chi tiêu tạo ra khoản khấu trừ $ 1, mà (tùy thuộc vào khung thuế, cơ cấu kinh doanh và trạng thái hoạt động của bạn) sẽ chỉ dẫn đến $ . 00 - $. 60 tiết kiệm được thuế. Vì vậy, trong khi các khoản khấu trừ thuế là tuyệt vời cho các doanh nghiệp sử dụng đầy đủ, họ không bao giờ trả lại bằng đồng đô la bạn chi tiêu, để có được khoản khấu trừ đó-có nghĩa là bạn không bao giờ lãng phí chi tiêu chỉ để tăng khấu trừ của bạn. Nhưng nếu bạn dự đoán một vài khoản mua lớn sẽ cần phải được thực hiện vào đầu năm mới, bạn nên mua chúng trước thời hạn để bạn có thể khấu trừ cho năm thuế hiện tại của bạn.

1. Bạn có thể không muốn đẩy nhanh chi tiêu vào năm hiện tại. Chẳng hạn, nếu bạn có một năm khá xấu với lợi nhuận thấp hơn và mong đợi lợi nhuận của mình được phục hồi trong năm tiếp theo, bạn có thể muốn hoãn càng nhiều chi phí càng tốt trong năm sau. Nếu bạn ở trong khung thuế 20% trong năm nay, nhưng sẽ nằm trong khung thuế 30% vào năm tới và bạn có 10.000 USD giá trị của các khoản chi phí được đề cập, khấu trừ vào năm nay sẽ tiết kiệm được 2.000 USD, trong khi khấu trừ chúng vào năm tới năm sẽ giúp bạn tiết kiệm được 3 000 đô la. Như trong ví dụ trước của chúng tôi, bạn sẽ phải chi ra nhiều khoản chi phí lớn, cũng có thể đúng với khoản chi phí trì hoãn - vì những lý do chính đáng để bạn bù đắp thu nhập của bạn càng nhiều càng tốt khi chi phí cần thiết là cần thiết cho hoạt động kinh doanh của bạn.

1. Đảm bảo bạn biết bạn nộp tờ khai thuế dựa trên cơ sở tính lũy kế hoặc cơ sở tiền mặt. Hầu hết các chiến lược thuế cuối năm chỉ làm việc cho người nộp thuế cơ sở tiền mặt. Người nộp thuế tính theo cơ sở tích lũy báo cáo tất cả các khoản thu nhập trong năm mà họ thu được và tất cả các khoản chi phí trong năm mà chúng phát sinh. Vì vậy, chỉ vì bạn đang trả chi tiêu cho năm 2011 trong năm 2010 không có nghĩa là bạn phải khấu trừ khoản mục đó trong năm 2010. Hãy nhận biết tên báo cáo thuế của bạn vì điều này sẽ có ảnh hưởng lớn đến việc liệu có nên lập kế hoạch và khoảng cách không mua hàng lớn cho doanh nghiệp của bạn.

Nếu bạn lựa chọn một loạt các chiến lược thuế hưu trí giai đoạn cuối, chắc chắn rằng bạn đang thực sự chi tiêu tiền và không chỉ di chuyển tiền xung quanh.

Quan niệm sai lầm phổ biến nhất xung quanh kế hoạch thuế doanh nghiệp cuối năm là chiến lược "không đưa ra tài khoản ngân hàng doanh nghiệp của bạn vào trước 12/31". Tuy nhiên, chiến lược này không nhất thiết là động thái lành mạnh nhất cho sự tồn tại của doanh nghiệp của bạn trong trường hợp mất mát bất ngờ hoặc dự báo thu nhập sớm trong năm tới.

Nếu được thực hiện đúng cách, chiến lược zero-out có thể là một cách hiệu quả để trì hoãn các khoản thuế năm hiện tại vào năm tới bằng cách làm tăng thiệt hại của bạn. Tuy nhiên, chỉ đơn giản là số không ra khỏi tài khoản ngân hàng của bạn sẽ không nhất thiết dẫn đến bất kỳ sự hoãn thuế.

Tự trả tiền thưởng, phân phối cổ đông, trả nợ cho cán bộ, thanh toán số dư thẻ tín dụng, thanh toán các khoản tín dụng, hoặc trả các khoản nợ khác sẽ không tạo ra khoản khấu trừ dẫn đến việc trì hoãn thuế. Những chiến lược này chỉ đơn giản phân phối lại tiền thuộc về doanh nghiệp của bạn thành các hình thức khác mà vẫn gắn với công ty một cách nào đó và do đó không đủ điều kiện làm chi phí hoạt động.

Nếu bạn sắp đặt kế hoạch này tại chỗ, bạn phải thực sự phải trả chi phí hoặc mua thiết bị nhằm nâng cao hoặc duy trì hoạt động kinh doanh của bạn.