Tài khoản Bảo hiểm cho doanh nghiệp của bạn

Việc mất hồ sơ phải thu có thể làm hỏng một công ty nhỏ. Nếu một đám cháy hoặc các nguy hiểm khác hủy hoại hồ sơ thanh toán của họ, một công ty có thể không thể thu được số tiền mà khách hàng nợ. May mắn thay, các doanh nghiệp có thể giảm nhẹ những tổn thất đó bằng cách mua khoản phải thu bảo hiểm . Bảo hiểm này bảo vệ một công ty chống lại các thiệt hại về tài chính do thiệt hại đối với các hồ sơ phải thu. Ví dụ sau cho thấy lý do tại sao độ bao phủ này là quan trọng.

Glen có sở hữu Glen's Glassworks, một công ty bán các sản phẩm thủy tinh như cửa sổ và cửa ra vào sân. Kinh doanh đã được tốt, và công ty đã thu hút được nhiều khách hàng mới. Công ty thay thế hệ thống kế toán dựa trên giấy của mình bằng máy tính một vài năm trước đây. Tất cả hồ sơ kế toán của khách hàng được lưu trữ trên một máy tính trong văn phòng của Glen. Mỗi khách hàng được thanh toán trong vòng một tuần kể từ ngày công việc đã hoàn thành. Công ty gửi hóa đơn qua email, trừ khi khách hàng yêu cầu một hoá đơn bằng văn bản gửi qua Dịch vụ Bưu chính của Hoa Kỳ. Trong khi một số khách hàng của Glen trả tiền, những người khác phải mất vài tuần hoặc vài tháng để trả. Tại bất kỳ thời điểm nào, công ty có thể có tối đa 50.000 đô la Mỹ vào hóa đơn chưa thanh toán.

Cuối cùng một đêm, những kẻ phá hoại đột nhập vào văn phòng của Glen và đổ nước vào máy tính của công ty. Nước làm hỏng máy tính và phá hủy tất cả hồ sơ kế toán của Glen. Người quản lý văn phòng của Glen đã không sao lưu các tập tin máy tính của công ty trong vài tháng.

Do đó, sẽ khó khăn, nếu không phải là không thể, để tái thiết lại các file kế toán cho khách hàng hiện tại. Nếu không có những hồ sơ này, Nhà máy của Glen có thể không thể thu được số tiền nợ. Việc mất dòng tiền có thể làm tê liệt công ty, gây nguy hiểm cho khả năng tồn tại của nó.

Không bao gồm bảo hiểm tín dụng thương mại

Bảo hiểm được giải thích trong bài báo này là

không

giống như bảo hiểm tín dụng thương mại.

Loại thứ hai bao gồm tổn thất tài chính mà doanh nghiệp duy trì vì khách hàng của mình không thực hiện thanh toán theo các điều khoản về tín dụng. Bảo hiểm tín dụng thương mại bao gồm các khoản nợ không trả được bởi khách hàng không trả tiền nợ do phá sản, các vấn đề về dòng tiền, thay đổi quyền sở hữu hoặc vì một lý do nào khác. Bảo hiểm tín dụng thương mại đôi khi được gọi là bảo hiểm phải thu, nhưng nó không phải là bảo hiểm được phác thảo dưới đây.

Xác nhận yêu cầu Hầu hết các chính sách về bất động sản thương mại không bao gồm các tổn thất về tài chính do thiệt hại đối với các khoản phải thu. Điều này là do các tài khoản không đủ tiêu chuẩn là "thuộc tính được bảo vệ". Các tài khoản thường được liệt kê trong phần có tựa Tài sản Không Bao trả. Tuy nhiên, những khoản lỗ do sự phá hoại các hồ sơ phải thu có thể được bảo vệ bởi một sự chứng thực. Các khoản lỗ được bảo hiểm

Các khoản phải thu bao gồm các loại thiệt hại sau:

Thu nhập từ khách hàng mà bạn không thể thu được:

Đây là khoản tiền bạn không thể thu được do hồ sơ khách hàng nợ bạn đã bị hư hỏng hoặc bị phá hủy bởi một nguy cơ được bảo hiểm.

Lãi suất cho khoản vay mà bạn đã thu được để bù đắp khoản tiền bạn không thể thu được:

Nếu bạn không thể thu được tiền mà khách hàng của bạn nợ bạn, bạn có thể bị buộc phải có khoản vay để bù đắp cho khoản vay mất tiền. Trong trường hợp đó, bảo hiểm của bạn sẽ bao gồm chi phí lãi suất.

• Chi phí thu thập vượt quá chi phí thu thập thông thường là cần thiết do mất mát: Hầu như mọi hoạt động đều phải trả chi phí thường xuyên để thu tiền nợ của khách hàng. Ví dụ: nhân viên kế toán của bạn có thể dành vài giờ mỗi tháng nhắc nhở khách hàng rằng các khoản thanh toán đến hạn. Bảo hiểm phải thu phải trả bao gồm các chi phí vượt quá chi phí bình thường của bạn và đó là kết quả trực tiếp của tổn thất. Một ví dụ là chi phí thuê một nhân viên tạm thời để hỗ trợ cho quá trình thu sau khi mất mát đã xảy ra.
• Các chi phí hợp lý khác mà bạn phải tính lại các khoản phải thu của mình: Mệnh đề catch-all này bao gồm bất kỳ chi phí nào khác mà bạn duy trì, khác với những gì được mô tả ở trên, để tạo lại các hồ sơ phải thu của bạn. Ví dụ, bạn thuê một nhà tư vấn là một chuyên gia trong việc khôi phục hồ sơ kế toán bị mất.
• Những rủi ro tiềm ẩn Các khoản phải thu của các khoản phải thu thường phụ thuộc vào một số ít các khoản ngoại lệ được liệt kê trong giấy chứng nhận. Chúng khác với những gì áp dụng cho các tòa nhà và tài sản cá nhân. Dưới đây là một số loại trừ thường thấy trong các xác nhận phải thu của khách hàng.
• Chiến tranh, Hành động của Chính phủ và Hiểm họa Hạt nhân: Những loại trừ này có thể bao gồm từ ngữ nhân quả chống lại nhau.

Không trung thành:

Không bao gồm các hành động không trung thực của bạn, nhân viên hoặc hiệu trưởng công ty.

• Giả mạo hồ sơ: Loại trừ sự thay đổi hoặc giả mạo hồ sơ khi mục đích là để giấu một thực tế là ai đó đã nhận, giữ lại, hoặc trao tiền cho người khác vi phạm pháp luật.
• Sổ Sách Kế Toán hoặc Lỗi Thanh Toán: Không bao gồm các thiệt hại do lỗi kế toán hoặc lập hoá đơn gây ra.
• Tổn thương điện hoặc từ: Không bao gồm thiệt hại đối với dữ liệu điện tử gây ra bởi sự xáo trộn hoặc tẩy điện. Một số chính sách cũng loại trừ thiệt hại do lỗi lập trình, thiết bị xử lý dữ liệu bị lỗi hoặc gián đoạn dịch vụ điện.
• Lỗ dựa trên Kiểm toán Hồ sơ: Loại trừ bất kỳ tổn thất nào đòi hỏi kiểm toán hồ sơ hoặc tính toán hàng tồn kho để chứng minh nó tồn tại.
• Các tổn thất được tính như thế nào Khi các hồ sơ phải thu của công ty bị hư hỏng, một doanh nghiệp có thể không thể xác định được khách hàng của mình nợ bao nhiêu. Đây là trường hợp của Glassworks của Glen. Các tên phá hoại đã phá hủy hồ sơ kế toán của công ty và không có bản sao lưu nào. Các xác nhận khoản phải thu xác nhận sẽ giải thích cách tính khoản lỗ trong trường hợp này. Cách tính tổn thất được đánh giá có thể thay đổi một chút từ một chứng thực sang một chứng nhận khác, nhưng hầu hết các công ty bảo hiểm đều thực hiện theo các bước chung.
• Thứ nhất, hãng bảo hiểm sẽ tính toán tổng số khoản phải thu của bạn trong khoảng thời gian mười hai tháng trước khi tổn thất. Sau đó, nó sẽ phân chia khoản phải thu hàng năm của bạn cho mười hai.Kết quả là số tiền phải trả hàng tháng trung bình của bạn. Ví dụ: giả sử hồ sơ phải thu của bạn bị hoả hoạn vào ngày 1 tháng 1 năm 2017. Công ty bảo hiểm của bạn bổ sung khoản phải thu cho giai đoạn từ 31 tháng 12 năm 2015 đến ngày 31 tháng 12 năm 2016, và sau đó chia cho số đó mười hai. Nếu thu hàng năm của bạn là 1 triệu $, trung bình hàng tháng của bạn là $ 83, 333. Tiếp theo, công ty bảo hiểm của bạn sẽ xem xét liệu biến động bình thường trong kinh doanh của bạn gây ra các khoản phải thu của bạn có thể cao hơn hoặc thấp hơn mức trung bình hàng tháng kể từ ngày mất. Nhiều công ty tạo ra doanh số bán hàng cao hơn vào những thời điểm nào đó trong năm và doanh thu bán hàng thấp hơn vào những thời điểm khác. Công ty bảo hiểm của bạn sẽ xem xét thời gian của sự mất mát, và tăng hoặc giảm trung bình tháng cho phù hợp.

Trích

Một khi công ty bảo hiểm của bạn đã tính toán các khoản phải thu hàng tháng được điều chỉnh của bạn, nó sẽ trừ bất kỳ những điều sau đây được áp dụng:

Accounts Không Mất:

công ty bảo hiểm của bạn sẽ không cung cấp bất kỳ thanh toán cho các tài khoản ghi thu có không bị mất.

Tài khoản được thành lập hoặc thu thập lại:

Tương tự, hãng bảo hiểm của bạn sẽ không trả bất kỳ khoản thanh toán nào cho các tài khoản bạn đã có thể thiết lập lại hoặc thu thập.

• Các khoản nợ xấu: Công ty bảo hiểm sẽ khấu trừ các khoản nợ xấu thông thường của bạn. Đây là những khoản nợ mà bạn không thể thu được ngay cả khi khoản lỗ đó không xảy ra.
• Lãi chưa thanh toán: Công ty bảo hiểm của bạn sẽ khấu trừ phí lãi và phí dịch vụ bạn không thể thu được từ khách hàng vì hồ sơ phải thu của bạn đã bị phá hủy.
• Các điều khoản khác Nhà cung cấp dịch vụ bảo hiểm của bạn nhất sẽ phải bồi thường thiệt hại theo khoản phải thu của khách hàng là giới hạn được chứng minh trong giấy chứng nhận. Giới hạn áp dụng cho mỗi lần xuất hiện.
• Nếu bạn phục hồi bất cứ phần nào của khoản lỗ do công ty bảo hiểm trả, bạn phải trả lại số tiền đó cho công ty bảo hiểm. Ví dụ: giả sử công ty bảo hiểm của bạn đã thanh toán cho bạn 50.000 đô la cho các tài khoản bạn không thể thu thập được vì một vụ cháy đã phá hủy hồ sơ thanh toán của bạn. Một khách hàng sau đó trả tiền cho bạn $ 5, 000 cho công việc bạn thực hiện. Nếu số tiền khách hàng nợ bạn đã được bao gồm trong khoản thanh toán bảo hiểm $ 50, 000, bạn phải trả lại $ 5,000 cho công ty bảo hiểm của bạn. Xác nhận bảo hiểm mở rộng

Nhiều công ty bảo hiểm bao gồm bảo hiểm phải thu tài khoản như là một phần của chứng nhận "bảo hiểm mở rộng" gắn liền với chính sách bất động sản. Bảo hiểm này có thể không tương đương với mức bảo hiểm được cung cấp bởi các xác nhận khoản phải thu riêng. Đối với một điều, nó có thể được áp dụng cho tất cả các loại trừ áp dụng cho tòa nhà và tài sản cá nhân. Thứ hai, một giới hạn quyền sẽ áp dụng, và nó có thể sẽ thấp. Hơn nữa, giới hạn tối đa là một phần của (không thêm) giới hạn tài sản cá nhân kinh doanh.