Các lựa chọn để thanh toán người thụ hưởng người lớn thừa kế

Khi quyết định ai muốn thừa hưởng di sản của mình sau khi chết, ngoài việc tìm ra ai sẽ có được cái gì, bạn cần xác định cách thức và thời điểm họ sẽ nhận được nó. Đối với người thụ hưởng người lớn, có ba lựa chọn để thừa hưởng tài sản của họ: hoàn toàn, theo từng giai đoạn, hoặc theo một ủy thác tùy ý.

Rút ra Tài sản Ngay

Đối với nhiều người, việc thừa kế tài sản của họ ngay lập tức là một cách đơn giản nhất.

Tại sao? Bởi vì sẽ không có vấn đề kiểm soát hoặc truy cập, chỉ là vấn đề thời gian - nói cách khác, khi tất cả các hóa đơn và thuế cuối cùng của người quá cố (cả thuế chết lẫn thuế thu nhập) đều được thanh toán, thì những gì còn lại sẽ được phân phối trực tiếp cho người thụ hưởng. Nhưng có một số nhược điểm của cách tiếp cận này:

• Nếu người thụ hưởng không tốt với việc quản lý tiền thì kế thừa của họ sẽ không còn nữa.
• Nếu người thụ hưởng trong hôn nhân tồi, thì kế thừa của họ có thể bị mất trong việc giải quyết ly hôn.
• Nếu người thụ hưởng có nghề có nguy cơ cao thì kế thừa của họ có thể bị đưa ra xét xử.
• Nếu người thụ hưởng đã giàu có và có một di sản chịu thuế, thì kế thừa của họ sẽ chỉ thêm các khoản thuế bổ sung vào hóa đơn thuế bất động sản của họ.

Vì vậy, khi xem xét việc sử dụng phân phối hoàn toàn cho người thụ hưởng trưởng thành, số tiền thừa kế phải được cân nhắc so với độ tuổi, kinh nghiệm, tình trạng gia đình và tài chính của người thụ hưởng.

Rời khỏi tài sản ở giai đoạn

Một lựa chọn khác là giữ tài sản thừa kế của người thừa kế trong quỹ tín thác và trả cho người thụ hưởng một hoặc nhiều khoản tiền gấp nhiều lần - nói cách khác khi người thụ hưởng đạt đến một độ tuổi nhất định hoặc đạt được một mục tiêu cụ thể ; sau đó họ sẽ nhận được một phân phối hoàn toàn của thừa kế của họ.

Chẳng hạn, bạn có thể trả 50% thừa kế cho người thụ hưởng khi họ đạt đến độ tuổi 25 và sau đó là số dư 30, hoặc 50% khi họ kiếm được bằng cao đẳng và sau đó cân bằng khi hoàn thành chương trình sau đại học. Trong khi đó, tài sản được giữ lại trong quỹ ủy thác của người thụ hưởng có thể được sử dụng bởi Trustee để thanh toán cho trường cao đẳng hoặc giáo dục sau đại học, hóa đơn y tế, xe hơi, nhà ở và bất kỳ nhu cầu ngày nào khác. Tuy nhiên, một khi người thụ hưởng nhận được một khoản phân phối một lần, những hạn chế tương tự như để lại toàn bộ thừa kế hoàn toàn sẽ được áp dụng. Các hạn chế khác của việc sử dụng một sự tin tưởng loay hoay bao gồm các chi phí bổ sung về kế toán và tư vấn pháp lý trong suốt thời hạn của ủy thác và khoản phí mà Trustee sẽ tính cho các dịch vụ cung cấp trong việc quản lý ủy thác.

Như vậy, khi xem xét việc sử dụng một sự tin tưởng loay hoay, số tiền thừa kế phải được cân nhắc so với chi phí quản lý ủy thác dài hạn (chi phí ủy thác và lệ phí pháp lý và phí Ủy thác) cũng như độ tuổi, kinh nghiệm, và tình huống gia đình và tài chính của người hưởng lợi.

Rời bỏ các tài sản trong một sự tin tưởng Trọn đời Sự tin tưởng

Sự lựa chọn cuối cùng là để thừa kế của người hưởng lợi trong quỹ uỷ thác tùy ý trong suốt cuộc đời của họ.

Có thể có nhiều lợi ích khi lựa chọn phương án này:

• Nếu thỏa thuận ủy thác được soạn thảo đúng cách, tài sản được giữ trong lòng tin trung thành sẽ được bảo vệ khỏi ly hôn, các vụ kiện tụng, và, nếu một Trustee của công ty công ty) được sử dụng, sau đó từ những quyết định tồi tệ của bên hưởng lợi và những ảnh hưởng bên ngoài.
• Nếu có bất cứ điều gì trong lòng tin tưởng vào đời sống tùy ý khi người thụ hưởng chết, bạn có thể kiểm soát ai sẽ nhận được những gì còn lại.
• Nếu người thụ hưởng đã có một di sản rất lớn, hoặc nếu bạn muốn tạo ra một di sản gia đình lâu dài, thì bạn có thể thiết lập niềm tin suốt đời tùy ý như một niềm tin triều đại để tránh thuế bất động sản trong bất động sản của người thụ hưởng cũng như trong bất động sản của tất cả các hậu duệ của người hưởng lợi.
• Bạn có thể chỉ định một bên thứ ba là Trustee trong khi người thụ hưởng trẻ hơn để bảo vệ người thụ hưởng khỏi những quyết định tồi và những ảnh hưởng bên ngoài nhưng sau đó làm cho người thụ hưởng của mình trở thành người được ủy thác ở lứa tuổi khi bạn nghĩ rằng họ sẽ có trách nhiệm kiểm soát hoàn toàn .
• Mặt khác, bạn có thể chỉ định một Trustee của công ty (ngân hàng hoặc công ty tin tưởng) trong toàn bộ thời hạn của ủy thác để đảm bảo rằng các hướng dẫn bạn đã để lại trong thỏa thuận ủy thác cho việc phân phối sẽ được thực hiện và ngăn chặn sự tin tưởng quỹ từ phân phối ra ngoài dòng máu của bạn để bất cứ điều gì trong Quỹ tín thác ở mỗi thế hệ sẽ được chuyển cho con cháu của bạn.

Tuy nhiên, những hạn chế của việc sử dụng một niềm tin trọn đời tùy ý giống như những người sử dụng một chi phí tin tưởng tăng thêm chi phí và chi phí cho tư vấn pháp lý kế toán và pháp lý và lệ phí Trustee. Do đó, khi xem xét việc sử dụng một ủy thác suốt đời tùy ý, số tiền thừa kế phải được cân nhắc so với chi phí và chi phí liên quan đến việc quản lý lòng tin cũng như tuổi tác, kinh nghiệm và tình huống tài chính gia đình và tài chính của người thụ hưởng và về lâu dài mục tiêu lập kế hoạch cho bất động sản.