Yêu cầu Phân phối tối thiểu - Thời gian để có RMDs

Người đứng đầu, người septuagenarians gần đây. Nếu bạn quay 70 1/2 năm ngoái, Dịch vụ Doanh thu Nội địa muốn nhắc nhở bạn rằng đã đến lúc phá vỡ trứng làm tổ của bạn. Đó là độ tuổi mà các cá nhân phải bắt đầu yêu cầu phân bổ tối thiểu bắt buộc (RMDs) từ các kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc.

Phân phối tối thiểu bắt buộc là gì?

Phân phối tối thiểu bắt buộc là số tiền tối thiểu phải rút ra khỏi tài khoản hưu trí của bạn mỗi năm, cho dù bạn đã thực sự nghỉ hưu hay không.

-1->

Nếu bạn chưa phân phối trước tuổi 70, nên làm trong năm bạn chuyển 70 1/2 hoặc không muộn hơn ngày 1 tháng 4 năm sau khi bạn đạt đến 70 1 / 2. Sau năm đầu tiên, RMD phải được thực hiện mỗi năm vào ngày 31 tháng 12.

Tất cả các tài khoản hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ yêu cầu phân phối tối thiểu. Bao gồm các kế hoạch chia sẻ lợi nhuận, 401 (k) s, 403 (b) và 457 kế hoạch, Tài khoản hưu trí cá nhân (IRAs) và SEP, SARSEP và IRAs SIMPLE. Roth IRA không yêu cầu phân phối tối thiểu trong khi chủ tài khoản còn sống, nhưng nếu bạn có một Roth 401 (k), tương tự như Roth IRA nhưng được cung cấp thông qua công việc, RMDs là bắt buộc.

Nếu bạn có nhiều tài khoản yêu cầu RMD, bạn phải phân phối từ mỗi tài khoản. Đối với chủ sở hữu của kế hoạch 401 (k) hoặc 457b, có nghĩa là mỗi kế hoạch yêu cầu phân phối tối thiểu đầy đủ. Tuy nhiên, nếu bạn có IRA hoặc 403 (b), tổng số tiền phân phối của bạn có thể đến từ một sự kết hợp của các tài khoản.

(Cũng có các quy tắc đặc biệt cho kế hoạch 403 (b) có đóng góp trước năm 1987. Truy cập trang web của IRS. Gov để biết thêm thông tin nếu có vẻ như tài khoản của bạn.)

Chuyện gì sẽ xảy ra nếu tôi bỏ lỡ một khoản RMD?

Là chủ sở hữu kế hoạch, bạn có trách nhiệm xác định mức tối thiểu cần lấy từ kế hoạch của mình và phân phối trước thời hạn.

Những người không bị phạt. Dù số tiền bạn phải rút tiền thì sẽ bị đánh thuế 50%. Nếu bạn bỏ lỡ nó vì lỗi hoặc giám sát, bạn có thể tránh được hình phạt nếu bạn có thể giải thích sai lầm cho IRS và đưa ra các bước để khắc phục sự cố.

Để tính toán RMD của bạn trong năm đầu tiên, bạn thường phân chia cân bằng tiết kiệm của mình theo tuổi thọ của bạn. IRS giúp giải thích và làm cho điều này dễ dàng hơn trong Ấn phẩm 590-B. Các trường hợp khác có thể áp dụng. Ví dụ, nếu bạn kết hôn với một người phối ngẫu có độ tuổi từ 10 tuổi trở xuống, thì việc tính RMD của bạn có thể khác.

Các nhà quản lý kế hoạch chạy kế hoạch 401 (k) của bạn hoặc kế hoạch đủ tiêu chuẩn khác sẽ có khả năng cung cấp giáo dục và thông tin về cách phân phối từ kế hoạch nghỉ hưu.

Nếu IRA được tổ chức bởi một người ủy thác, người ủy thác phải tính toán và phân phối thay mặt chủ tài khoản hoặc báo cáo số tiền RMD cho chủ tài khoản.

RMDs khác nhau đối với các tài khoản kế thừa

Nếu bạn kế thừa IRA từ người khác, tuổi tác không ảnh hưởng đến RMDs. Nhìn chung, người thụ hưởng phải phân phối 5 năm sau khi kế thừa tài khoản. Thông thường, những người kế thừa IRA đưa họ vào tài khoản của họ, nơi áp dụng các quy tắc tiêu chuẩn.

Người thụ hưởng của IRA hoặc tài khoản hưu trí khác nên tìm kiếm lời khuyên của một chuyên gia lập kế hoạch thuế hoặc kế toán để xác định chiến lược tốt nhất dựa trên từng hoàn cảnh riêng lẻ.

Kế hoạch trước cho RMDs

IRS khuyến khích người đóng thuế bắt đầu lập kế hoạch trong năm hiện tại bất kỳ bản phân phối cần thiết trong năm tới. Những người về hưu nên làm cho RMDs trở thành một phần của kế hoạch thuế cuối năm của bạn.

Nội dung trên trang này chỉ được cung cấp cho mục đích thảo luận và thông tin. Nó không nhằm mục đích tư vấn tài chính chuyên nghiệp và không nên là nền tảng duy nhất cho quyết định đầu tư hoặc quyết định về thuế của bạn. Trong bất kỳ trường hợp, thông tin này đại diện cho một khuyến nghị để mua hoặc bán chứng khoán.