Video: Các công ty Chứng khoán có "Đang gom" Cổ phiếu để bán sản phẩm Chứng quyền có bảo đảm (CW) ? 2024
IRS yêu cầu bạn bắt đầu rút tiền từ tài khoản hưu trí đủ điều kiện (tài khoản IRA, 401 (k) s, 457 kế hoạch và các khoản tiết kiệm hưu trí khác như TSP, 403 (b) , TSA, SEP, hoặc SIMPLE) khi đạt đến độ tuổi 70 1/2. Yêu cầu này được gọi là yêu cầu phân bố tối thiểu , hoặc RMD.
Khi nào tôi bắt đầu sử dụng các phân bố tối thiểu bắt buộc?
RMD đầu tiên của bạn phải xuất hiện vào ngày 1 tháng 4 của năm sau bạn đạt đến độ tuổi 70 ½, nhưng hầu hết mọi người sẽ thấy nó hiệu quả về thuế nhất để phân phối lần đầu tiên trong năm họ đạt 70 / 2.
Ví dụ: Sinh nhật của Bob là vào tháng Hai. Vì vậy, ông đã chuyển 70 ½ vào tháng Tám. Sự phân bố đầu tiên của anh ta phải xảy ra vào ngày 1 tháng 4 của năm sau, mặc dù anh ta có thể lấy nó trong năm hiện tại. Nếu Bob đợi cho đến ngày 1 tháng 4 của năm sau năm anh ấy chuyển sang 70 ½, anh ta sẽ phải phân bổ tối thiểu theo yêu cầu cho cả hai năm. Quyết định của ông để chờ đợi và lấy hai bản phân phối trong năm thứ hai, hoặc phân phối lần đầu tiên trong năm ông lần lượt 70 ½ nên được dựa trên tùy chọn sẽ cho kết quả ít nhất là thuế trong hai năm. Với hàng trăm người về hưu tôi đã làm việc với, tôi đã thấy rất ít trường hợp mà nó có ý nghĩa để trì hoãn RMD đầu tiên.
Tôi có phải lấy RMDs từ Roth không?
Bạn KHÔNG được yêu cầu phải phân phối tối thiểu từ Roth IRA của chính bạn. Tuy nhiên, bạn được yêu cầu phải lấy RMDs từ các loại tài khoản khác của Roth.
Ví dụ: quy tắc IRS yêu cầu bạn lấy RMD từ Roth 401 (k) s, tuy nhiên, khi nghỉ hưu, bạn có thể cuộn Roth 401 (k) vào Roth IRA và do đó tránh yêu cầu này.
Bạn cũng phải lấy RMDs từ Roth IRA thừa kế vì vậy khi con của bạn kế thừa Roth IRA thì họ không thể để các khoản tiền này được miễn thuế mãi mãi - họ phải bắt đầu một khoản tiền nhất định mỗi năm.
Nếu tôi vẫn làm việc ở tuổi 70 1/2 thì sao?
Nếu bạn vẫn đang làm việc và đóng góp vào chương trình hưu bổng do nhà tuyển dụng tài trợ, một số kế hoạch sẽ cho phép bạn trì hoãn RMD.
Mỗi kế hoạch đủ điều kiện đều có một bộ quy tắc riêng. Bạn phải kiểm tra với kế hoạch của bạn để xem nếu bạn sẽ được yêu cầu phân phối ở tuổi 70 1/2 nếu bạn vẫn làm việc.
Tôi phải lấy bao nhiêu tiền?
Số lượng phân phối yêu cầu của bạn dựa trên hai điều: số dư tài khoản của tháng 31 năm trước và bảng IRS dựa trên tuổi của bạn.
Bạn sử dụng độ tuổi của bạn vào ngày sinh nhật của bạn trong năm phân phối của bạn. Vì vậy, nếu bạn đang phân phối vào năm 2017, hãy sử dụng độ tuổi mà bạn đạt được vào ngày sinh nhật của bạn xảy ra vào năm 2017. <209> Để bạn tham khảo, 20 năm đầu tiên (bao gồm bản phân phối cho các lứa tuổi 70-90) của bảng được sử dụng phổ biến nhất , bảng Tuổi thọ Đời sống Thống nhất, được liệt kê ở cuối bài viết này.Để tính toán phân bổ yêu cầu cho người trên 90 tuổi, tham khảo bảng Uniform Lifetime hoàn chỉnh trên trang web của IRS (trên trang IRS này cuộn xuống cuối bảng III để tìm Bảng Thống nhất).
Nếu bạn có vợ / chồng trẻ hơn bạn mười lăm tuổi, hoặc bạn đang phân phối dưới dạng người không phải là người hưởng lợi của tài khoản IRA, hãy sử dụng bảng thay thế tại một trong các đường link dưới đây:
Joint And Last Bảng Người Sống sót (xem Phụ lục B) - Sử dụng nếu vợ / chồng của bạn nhỏ hơn bạn mười năm.
- Bảng kỳ vọng duy nhất của cuộc sống - Sử dụng nếu bạn đang phân phối như là người hưởng lợi không phải là người phối ngẫu.
- Tôi có thể cuộn con RMD của tôi xuống Roth không?
Không, bạn không thể cuộn yêu cầu phân phối tối thiểu theo yêu cầu của mình tới Roth IRA. Tuy nhiên, bạn có thể phân phối tiền từ IRA hiện tại, có nghĩa là bạn phân phối cổ phần của một khoản đầu tư thay vì tiền mặt. Sau đó các quỹ này vẫn được đầu tư vào tài khoản môi giới.
Tôi có thể chỉ đạo RMD của tôi cho một tổ chức từ thiện không?
Bạn có thể chỉ đạo RMD của bạn cho một tổ chức từ thiện, và nó sẽ không được báo cáo là thu nhập chịu thuế trên tờ khai thuế của bạn. Điều khoản này là một điều khoản tạm thời trong mã số thuế nhưng đã được đưa ra vĩnh viễn bắt đầu vào năm 2016. Nó được gọi là "phân phối từ thiện có đủ tiêu chuẩn".
Làm cách nào để tính toán phân bố tối thiểu bắt buộc của tôi?
Để xác định số tiền bạn phải thu hồi, hãy cân đối số dư tài khoản IRA vào ngày 31 tháng 12 năm trước, tìm kiếm tuổi của bạn trên bảng thích hợp và chia số dư tài khoản của bạn theo nhân tố (thời gian phân phối còn lại) dựa trên tuổi của bạn.
Ví dụ:
Bob đã có 100.000 đô la trong IRA của mình vào ngày 31 tháng 12 năm trước. Bob là 70 tuổi và quyết định phân phối lần đầu tiên trong năm mà mình đã tròn 70 tuổi. 100 đô la, 000 / 27. 4 = $ 3, 649. 63
- Đây là số tiền mà Bob phải rút lại cho năm dương lịch mà anh ta chuyển sang 70 ½.
Hãy thử một máy tính trực tuyến RMD để ước tính mức phân phối tối thiểu bắt buộc của năm hiện tại hoặc năm sau.
Cái gì? Một hình phạt không được yêu cầu phân phối tối thiểu!
Hình phạt đối với việc không phân phối tối thiểu bắt buộc là thuế 50% đối với bất kỳ số tiền nào không rút khỏi đúng thời hạn.
Các thông tin về kế hoạch nghỉ hưu của IRS đối với các phân phối tối thiểu bắt buộc
20 năm đầu tiên của bảng phân phối tối thiểu bắt buộc
Hai mươi năm đầu tiên của
Bảng phân bổ bắt buộc tối thiểu (Tuổi thọ đồng nhất)
| Tuổi Thời kỳ phân phối | |
| 70 | 27. 4 |
| 71 | 26. 5 72 |
| 25. 6 | 73 |
| 24. 7 | 74 |
| 23. 8 | 75 |
| 22. 9 | 76 |
| 22. 0 | 77 |
| 21. 2 | 78 |
| 20. 3 79 | 19. 5 80 |
| 18. 7 | 81 |
| 17. 9 82 | 17. 1 |
| 83 | 16. 3 |
| 84 | 15. 5 |
| 85 | 14. 8 |
| 86 | 14. 1 |
| 87 | 13. 4 |
| 88 | 12. 7 89 |
| 12. 0 | 90 |
| 11. 4 |
Cần Bán Cần Bán Cần Bán Cần Bán Cần Bán Cần Bán?
Cửa hàng bán lẻ của bạn cần thiết bị gì? Xem danh sách các mặt hàng cung cấp cửa hàng cần thiết trong từng khu vực cửa hàng bán gạch ngói của bạn. Phân phối, phân phối, thuế và nhà cung cấp rủi ro Rủi ro
Thương nhân hàng hóa phải đối mặt với vô số rủi ro. Các rủi ro về phân phối / phân phối, thuế và nhà cung cấp chỉ là ba trong số nhiều hiện có. Yêu cầu Phân phối tối thiểu - Thời gian để có RMDs
Phân bố tối thiểu bắt buộc là gì và khi nào bạn cần bắt đầu uống họ? Tìm hiểu về các quy tắc của IRS để lấy RMDs. |