Bạn sẽ phải trả thuế cho các khoản trợ cấp An Sinh Xã hội của bạn?

Nếu bạn nhận được An Sinh Xã Hội, bạn có thể trả thuế thu nhập lên tới 85% lợi ích An Sinh Xã Hội của bạn.

Quy tắc này về thuế lợi tức khác với quy tắc thu nhập , áp dụng nếu bạn nhận trợ cấp trước tuổi nghỉ hưu toàn phần, tiếp tục làm việc và kiếm được số tiền vượt quá giới hạn thu nhập.

Công thức xác định việc đánh thuế lợi ích áp dụng cho tất cả mọi người, bất kể tuổi tác.

Nếu bạn nhìn vào mẫu thuế 1040 bạn sẽ thấy hai ô; hộp 20a cho tổng phúc lợi An sinh Xã hội, và hộp 20b, cho số tiền phải đóng thuế. Đây là cách xác định số tiền chịu thuế.

Xác định doanh thu kết hợp của bạn sẽ là

Bạn có thu nhập ngoài Trợ cấp An sinh Xã hội? Các nguồn thu nhập bổ sung có thể hiển thị trong tờ khai thuế của bạn bao gồm các khoản như:

Thu nhập từ lãi, cổ tức và lợi nhuận

• Tiền lương hưu hoặc thu nhập niên kim
• IRA / 401 (k) / 403 (b) ) thu hồi
• Thu nhập tài sản cho thuê
• Bảo hiểm xã hội xác định "thu nhập kết hợp" của bạn là tổng số lợi tức gộp đã được điều chỉnh của bạn cộng với lãi suất không phải chịu thuế cộng với một nửa các khoản trợ cấp An Sinh Xã Hội của bạn. Việc Roth IRA rút tiền không được tính là thu nhập kết hợp, nhưng lãi suất trái phiếu của chính quyền thành phố thực hiện.

Thu nhập kết hợp của bạn được so sánh với số tiền ngưỡng trong bảng dưới đây.

Số tiền dự phòng Mức đầu tiên ($)

Ngưỡng thứ hai ($)	Người đăng ký đơn	25, 000
34, 000	Người lập gia đình Nếu thu nhập kết hợp của bạn dưới 25.000 đô la Mỹ cho một người nộp đơn hoặc ít hơn 34.000 đô la Mỹ cho người có gia đình, thì trợ cấp An sinh Xã hội của bạn sẽ là 32.000.000	44, 000
		sẽ không phải chịu thuế cho năm dương lịch đó.

Nếu thu nhập kết hợp của bạn vượt quá số tiền ngưỡng đầu tiên, thì một công thức phức tạp hơn được sử dụng để xác định phần lợi ích của bạn sẽ chịu thuế (tối đa là 85%).

Kết hợp lợi tức vào tờ rơi của Irs An sinh xã hội

Nếu thu nhập kết hợp của bạn vượt quá số tiền ngưỡng, công thức IRS được áp dụng để xác định số tiền trợ cấp của bạn sẽ phải chịu thuế bao nhiêu. Kết quả của các tính toán này là bạn phải đóng thuế trên mức thấp hơn:

85% lợi ích An sinh xã hội của bạn

50% lợi ích cộng với 85% tổng thu nhập kết hợp qua ngưỡng số 2 > 50% tổng thu nhập kết hợp trên số tiền ngưỡng đầu tiên, cộng với 35% tổng thu nhập kết hợp qua ngưỡng số 2

Bạn có thể làm việc qua các con số bằng cách sử dụng bảng tính IRS Tính Thuộc tính Thuế của bạn. Bạn cũng có thể sử dụng một máy tính trực tuyến miễn phí được gọi là Bao nhiêu Lợi ích An Sinh Xã Hội của tôi có thể bị đánh thuế để tính toán một khoản tiền ước tính của khoản trợ cấp mà bạn cần phải điền vào ô 20b (hộp số tiền chịu thuế) trên số 1040 thuế của bạn hình thức.

Thuế an sinh xã hội cho cặp vợ chồng có gia đình

• Chúng ta hãy xem ví dụ về một cặp vợ chồng, cả năm 67 tuổi, đã lập gia đình và cùng nhau nộp hồ sơ. Một là thu thập phúc lợi An sinh cho vợ / chồng. Họ đang đợi đến khi 70 tuổi yêu cầu bồi thường toàn bộ số tiền hưu trí để họ có thể có được nhiều nhất có thể. Trong khi trì hoãn, họ đang rút tiền IRA lớn.
• Dưới đây là sơ lược về nguồn thu nhập của họ.
• 10 000 000 Thu nhập An Sinh Xã hội

50.000 Đô la Mỹ Thu hồi

Dựa trên bước số một ở trên, mức thu nhập kết hợp của họ là 55.000 đô la Mỹ (vượt quá ngưỡng giới hạn cao nhất cho những người đã kết hôn). Sử dụng máy tính thuế an sinh xã hội miễn phí trong bước hai ở trên, 85% Bảo hiểm xã hội của họ sẽ bị đánh thuế, hoặc $ 8,500 sẽ được nhập vào ô 20b. Họ không liệt kê các khoản khấu trừ nhưng thay vào đó sử dụng khấu trừ và miễn trừ tiêu chuẩn.

Tổng thu nhập được điều chỉnh của chúng tôi (AGI) là $ 58, 500

Thu nhập chịu thuế là $ 35, 400

• Tổng số thuế phải trả là $ 4, 388
• Sau khi các quỹ thuế sẵn sàng chi tiêu = $ 55, 612

chúng ta hãy nhìn vào cặp đôi này ba năm sau đó. Cả hai đều ở độ tuổi 70 và nhận khoản tiền An Sinh Xã Hội đầy đủ. Đây là ảnh chụp nhanh nguồn thu nhập của họ.

• 40.000 $ tổng thu nhập An Sinh Xã hội
• 20.000 Đô la Mỹ Thu hồi
• Thu nhập kết hợp của họ là 40.000 đô la Mỹ (nghĩa là giữa số ngưỡng đối với những người đã kết hôn). Sử dụng máy tính An Sinh Xã Hội miễn phí, 10% Bảo hiểm Xã hội của họ sẽ bị đánh thuế, hoặc $ 4,000 để nhập vào ô 20b. Họ không liệt kê các khoản khấu trừ nhưng thay vào đó sử dụng khấu trừ và miễn trừ tiêu chuẩn.
• Thu nhập chịu thuế là $ 900

Tổng số tiền thuế phải trả là 90 $

• Sau khi đóng thuế = $ 59, 910
• Cả hai năm vợ chồng đều có 60.000 đô la Mỹ Tổng thu nhập. Tuy nhiên, sau khi cả hai đều 70 tuổi, vì phần lớn thu nhập của họ đến từ An Sinh Xã Hội, nghĩa vụ thuế của họ bị giảm sút, và bây giờ họ có nhiều tiền hơn để chi tiêu.

Do công thức tính thuế này, một cặp vợ chồng trong khung 15% có thể thấy rằng họ phải trả thuế cao hơn rất nhiều.

• Ý tưởng thông minh - Sử dụng Tham nhũng về Thuế để Ưu tiên của Bạn
• Có thể đánh thuế đến 85% lợi ích An Sinh Xã Hội của bạn, nhưng không bao giờ 100%. Có nghĩa là sau thuế, một đô la thu nhập An Sinh Xã Hội có giá trị hơn một đô la thu hồi IRA.
• Nếu bạn thiết kế một kế hoạch thu nhập hưu trí lợi dụng chênh lệch thuế này, nó có thể tạo ra sự khác biệt lớn trong suốt những năm nghỉ hưu của bạn. Bạn có thể trả ít hơn về thuế, và có nhiều hơn để chi tiêu.
• Có nhiều cách bạn có thể lập kế hoạch giảm thuế khi bắt đầu rút tiền. Chiến lược phổ biến nhất là trì hoãn việc bắt đầu các khoản trợ cấp An Sinh Xã Hội của bạn lên 70 tuổi trong khi lấy IRA rút tiền hoặc sử dụng Roth chuyển đổi trong năm 60 của bạn. Đây không phải là lựa chọn tốt nhất cho tất cả mọi người, nhưng đối với nhiều gia đình, cách tiếp cận này sẽ làm giảm tổng số thuế trong những năm nghỉ hưu.

Phần lớn kế hoạch này liên quan đến các nguồn thu nhập khác ảnh hưởng đến bao nhiêu khoản trợ cấp An Sinh Xã Hội của bạn sẽ bị đánh thuế.Bằng cách hoạch định thời gian của những nguồn thu nhập khác, nhiều người có thể hạ thấp hóa đơn thuế của mình.