Các bước để Thiết lập Quỹ Tín thác

Bây giờ bạn đã có câu hỏi của mình, "Quỹ tín thác là gì?" trả lời, chúng ta hãy nhìn vào quá trình thành lập một. Đối với những người bạn tự hỏi làm thế nào để thiết lập một quỹ tín thác gia đình, tổng quan chung này sẽ cho bạn một ý tưởng về những gì quá trình rộng có thể hình như mặc dù, tất nhiên, các chi tiết sẽ khác nhau dựa trên tình hình của riêng bạn và lời khuyên của các luật sư của bạn những người nên cá nhân hóa các điều khoản, cấu trúc, và hoạt động của sự tin tưởng để thực hiện bất cứ mục đích hoặc mục tiêu nào bạn đã rút ra cho nó.

1. Tìm hiểu xem bạn muốn gì để thực hiện và làm thế nào để thực hiện nó

Tại sao bạn lại gặp rắc rối khi tạo ra một sự sắp xếp pháp lý mới để hạn chế một bộ sưu tập tài sản cụ thể? Bạn đang cố gắng đạt được những gì? Cụ thể, bạn cần phải xác định, trong số những thứ khác:

- Người ủy thác là ai (người chuyển tài sản vào quỹ ủy thác)

• Tổ chức uỷ thác là gì (tài sản tạo ra bảng cân đối của quỹ tín thác như tiền mặt, cổ phiếu, trái phiếu, ngân quỹ, bất động sản, hoặc tài sản khác)
• Ai là người hưởng lợi và những người hưởng lợi tiềm ẩn
• Ai sẽ làm người quản lý tài sản (nếu bạn cần giúp đỡ, hãy đọc ba câu hỏi để hỏi khi lựa chọn Trustee for Trust Fund của bạn; quên rằng bạn có thể sử dụng một ủy viên công ty như một bộ phận ủy thác của ngân hàng)
• Tài sản sẽ được quản lý như thế nào, đầu tư hay điều trị, bao gồm các loại, mức độ và thời gian phân phối
• Ai sẽ quản lý tài sản
• -> Bao lâu sự tin tưởng sẽ kéo dài trước khi chấm dứt và dưới những điều kiện nào nó sẽ ngừng hoạt động

Cho dù ủy thác có thể huỷ ngang (có thể thay đổi) hay không huỷ ngang được không (không thể thay đổi)

• 2 . Đi tới một luật sư lập kế hoạch bất động sản có uy tín với kinh nghiệm soạn thảo các khoản tín nhiệm gia đình và để họ hoặc người đó tạo ra một tuyên bố về niềm tin và công cụ tin tưởng trong tiểu bang có lợi nhất cho mục đích và mục đích của bạn
• Bước tiếp theo trong việc thiết lập lòng tin một luật sư trong tiểu bang mà bạn muốn quỹ ủy thác có chỗ ở.

Đây là một quyết định quan trọng vì các luật lệ của bang đã sử dụng để tạo ra sự tin tưởng sẽ có một ảnh hưởng sâu sắc đến cách nó được giám sát bởi tòa án, các quyền của các bên tham gia vào nó trong tương lai và nhiều chi tiết khác bạn không thể tưởng tượng được vào lúc này. Mặc dù luật ủy thác khác với tiểu bang, nhưng nó đã được chuẩn hóa đến mức độ nào đó trong thế kỷ vừa qua nhờ nỗ lực của Ủy ban Luật Thống nhất nhằm thúc đẩy tính thống nhất các đạo luật trên khắp Hoa Kỳ. Tuy nhiên, hãy chắc chắn rằng bạn đang lựa chọn một cách thông minh ngay từ đầu bằng cách nói chuyện với các cố vấn có trình độ của bạn.Ví dụ, New York nổi tiếng vì đòi hỏi nhiều thủ tục hơn trong quá trình sáng tạo lòng tin của nó so với các tiểu bang khác, có lẽ vì lịch sử có rất nhiều sự giàu có nó đơn giản hóa toàn bộ vụ bằng cách vẽ một đường thẳng sáng tạo đòi hỏi những điều như chuyển nhượng chính thức chức vụ, chứ không chỉ đơn thuần khai báo, khi đưa tài sản vào sự tin tưởng.

Yêu cầu luật sư tạo một tờ khai tín nhiệm và / hoặc công cụ tín thác đầy đủ, là văn bản pháp lý thiết lập quỹ ủy thác gia đình và mã hoá tất cả những điều chúng tôi thảo luận trong bước trước. Nó có thể đơn giản và ngắn hoặc dài và phức tạp tùy thuộc vào quy mô của sự tin cậy, số người hưởng lợi, và mục đích mà nó đang cố gắng hoàn thành.

Sử dụng một chuyên gia hiểu luật về bất động sản. Đây không phải là một khu vực để có giá thầu thấp vì chi phí của việc làm sai có thể là năm của cuộc chiến tranh pháp lý kéo dài trong số những người thừa kế của bạn. Hãy chắc chắn rằng bạn chọn một cái tên phù hợp với mục đích tin tưởng bởi vì người thừa kế của bạn sẽ bị mắc kẹt trong một thời gian. Nếu bạn cần trợ giúp, bạn có thể đọc thêm về đặt tên cho sự tin tưởng của gia đình.

Để thuận tiện, nhiều thoả thuận tin tưởng thông thường có những tên đẹp được sử dụng để chỉ cấu hình. Ví dụ, nếu công cụ tín thác chứa một điều khoản ngăn cấm người thụ hưởng cam kết, vay mượn hoặc phân phối trước khi chi tiêu từ ủy thác, đưa tài sản vượt quá khả năng của chủ nợ và làm cho người thừa kế bán tháo dòng tiền , hoặc là cố ý hoặc không cố ý, nó được biết đến như một niềm tin tiêu cực.

Một số trong số này được trang bị đầy đủ và được soạn thảo hợp lý để chúng có thể tiếp giáp nếu không rơi vào tình trạng vô đạo đức (xem quyết định của Tòa án tối cao Mississippi về Ngân hàng Quốc gia First of Holmes County

mà nạn nhân của một molester trẻ em đã bị cấm để phục hồi thiệt hại chống lại lòng tin của người phạm tội, cho phép con quái vật này tiếp tục sống như một quỹ tín thác từ sự giàu có của mẹ muộn). Một minh hoạ khác: Nếu tín thác giữ tài sản của bạn sau khi chết và cung cấp cho người phối ngẫu còn sống của bạn, cho phép họ ở lại nhà, hãy sống ngoài dòng thu nhập thường xuyên do danh mục uỷ thác tạo ra, nhưng đừng bao giờ chạm vào hiệu trưởng, được để lại cho các con và cháu (bảo vệ họ trong trường hợp vợ / chồng tái hôn), nó được gọi là một tín thác QTIP. *

Bạn thường có thể hạn chế sự tin cậy thông qua công cụ tín thác dù bạn muốn, tạo động lực cho người thừa kế của bạn hoặc thưởng cho họ về hành vi nhất định. Bạn nên cẩn thận ở đây bởi vì bạn có thể có được một số hậu quả không chủ ý (ví dụ như bạn nói rằng người hưởng lợi nhận được khoản thanh toán 250.000 $ mỗi khi sinh viên được nhận bằng Cử nhân nhưng không xác định độ Cử nhân do đó, một người thừa kế thông minh luôn đăng ký vào các chương trình mới, trở thành một sinh viên chuyên nghiệp và không bao giờ bước vào lực lượng lao động khi họ cạn kiệt niềm tin trước tiến độ dự định của bạn, lấy tài sản từ người thân khác của bạn).Sự ngoại lệ? Yêu cầu của bạn không thể là "chống lại chính sách công". Bạn không thể, chẳng hạn, cung cấp phân phối bất kỳ thời gian một trong những người hưởng lợi bị cướp một cửa hàng rượu. Bạn không thể hướng dẫn sự tin tưởng để disinherit con gái của bạn nếu cô ấy hẹn hò với một người không trắng. Bạn không thể nói rằng cháu gái của bạn chỉ nhận được phân phối nếu cô ấy đưa con cái của mình lên để nhận con nuôi. Tương tự như vậy, bạn không thể nói rằng bạn sẽ làm mất tinh thần cho con trai của bạn, người đồng tính, trừ khi kết hôn với một người phụ nữ, như một người lớn tuổi nổi tiếng cố gắng làm ở New York vào năm 2012, làm cho nó nói chuyện của các trường luật trên khắp đất nước. Bạn có thể phản đối, "tiền của tôi, các quy tắc của tôi" nhưng điều đó không đúng. Mày tiêu rồi. Bạn không có tiền. Sự tín nhiệm và sự tin tưởng phải tuân theo các tiêu chuẩn tối thiểu về sự chính đáng được xã hội thông qua thông qua các tòa án.

Khi mọi thứ được thực hiện và theo ý thích của bạn, hãy ký vào giấy tờ tạo ra sự tin tưởng. Thực hiện tuyên bố niềm tin của bạn, đặt công cụ tín thác vào hiệu lực, và chuyển sang bước tiếp theo. 3. Đăng ký Trust với IRS để nhận số nhận dạng người đóng thuế (TIN) Nếu ủy thác không phải là ủy thác ủy thác mà người tặng tài sản là người được ủy thác duy nhất và duy trì quyền hạn nhất định, chẳng hạn như quyền thu hồi hoặc sửa đổi một số một phần của công cụ tín thác và do đó phải báo cáo tài sản tin cậy và thu nhập theo Số An sinh Xã hội Cá nhân của mình trên hồ sơ thuế của Liên bang và Tiểu Bang, quỹ tín thác sẽ cần phải yêu cầu mã số thuế của người đóng thuế của chính mình, hoặc TIN. Cũng giống như doanh nghiệp cần Mã số Nhận dạng Người sử dụng lao động (EIN) và một người cần Số An Sinh Xã Hội (SSN), TIN cho phép tín thác nộp bản khai thuế độc lập riêng, mở tài khoản tài chính tại ngân hàng, các công ty môi giới như các tổ chức khác, và nhiều thứ khác cần thiết để tiến hành kinh doanh hằng ngày.

Để nhận số TIN tin cậy của bạn, bạn có thể hoàn tất thủ tục trực tuyến tại trang web của IRS hoặc bạn có thể tải Biểu mẫu SS-4, điền vào và gửi bằng thư.

4. Chuyển Tài sản Bạn đang trao Cho Quỹ Ủy thác bằng cách Đăng ký lại và Mở Tài khoản Tài chính Trong Tên của Khách hàng

Bước tiếp theo để thiết lập quỹ tín thác của bạn là khôi phục lại tài sản bạn muốn chuyển đến. Điều này có thể được thực hiện như "[Chèn Tên Người được ủy thác] làm Người được ủy thác cho [Điền tên của Quỹ Ủy thác Gia đình] vào [Chèn Ngày]". Ví dụ, hãy tưởng tượng bạn có 10.000 cổ phiếu của Exxon Mobil trị giá 830.000 USD mà bạn muốn đặt vào lòng tin cho con của bạn. Bạn thiết lập sự tin tưởng của gia đình và gọi nó là "The John Smith Energy Trust". Bạn đặt tên cho em gái của bạn, Ada Smith, làm ủy viên. Bạn sẽ lấy chứng chỉ chứng khoán ra khỏi hầm và đăng ký lại chúng với đại lý chuyển nhượng, thay đổi tiêu đề được liệt kê trong hồ sơ đăng ký của công ty từ tên của bạn sang: "Ada Smith là Người được ủy thác cho Trust John Smith Energy, ngày 30 tháng 7 năm 2016 "hoặc cái gì đó tương đương.

Nếu bạn định chuyển nhượng bất động sản cho sự tin tưởng, bạn sẽ đi đến người ghi chép các hành động và ký tên qua sự tin tưởng theo cách tương tự: "Ada Smith là Người được ủy thác cho Quỹ tín thác John Smith Energy, ngày 30 tháng 7 năm 2016 ".

Nếu ủy thác được tài trợ bằng tiền mặt, bạn cần phải mở tài khoản ngân hàng hoặc tài khoản môi giới mà bạn dự định thực hiện khoản tiền gửi. Giả sử bạn đã đến Charles Schwab & Company, một trong những công ty môi giới lớn nhất trên thế giới. Bạn mở một Tài khoản Tin cậy của Schwab cho tối thiểu là $ 1, 000 hoặc, $ 0 nếu bạn đồng ý mở tài khoản kiểm tra liên kết trong tên của ủy thác mà bạn đóng góp ít nhất 100 đô la mỗi tháng. Hơn thế nữa, tài khoản tin tưởng sẽ hoạt động, với tất cả các mục đích và mục đích, như thể nó là một tài khoản môi giới theo nghĩa bạn có thể mua và bán tài sản theo bất kỳ quy tắc nào được đặt trong công cụ tín thác (ví dụ, nếu nó nói bạn chỉ có thể thường xuyên mua cổ phần của Coca-Cola, bạn không thể bắt đầu các lựa chọn giao dịch trừ khi bạn muốn bị các bên thụ hưởng kiện vì vi phạm nhiệm vụ uỷ thác và rất có thể được yêu cầu phải bồi hoàn mọi tổn thất do giao dịch verboten của bạn gây ra). Schwab sẽ yêu cầu một bản sao của công cụ tín thác để có trong hồ sơ của một danh sách các quy định hạn chế hành vi của bạn.

5. Hãy cẩn thận với Quản trị tin cậy và Kỷ lục Kế toán

Cuối cùng, bước cuối cùng để thiết lập sự tin tưởng của bạn là quản lý nó theo công cụ tin tưởng bằng cách lưu trữ hồ sơ chi tiết, bao gồm hồ sơ kế toán, do đó nếu có vụ kiện hoặc sự khác biệt, các giấy tờ là theo thứ tự. Vào một thời điểm nào đó trong đời, hoặc vào lúc chết, bạn sẽ cần chuyển những trách nhiệm này cho người khác.

Mặc dù bạn có thể tách riêng các nhiệm vụ vào các chức năng cụ thể và cung cấp cho họ những người hoặc tổ chức khác nhau (ví dụ như thuê công ty này để quản lý tiền bạc, công ty này để làm đồng quản lý trong năng lực thể chế của nó, công ty này giữ tài sản các công ty cung cấp dịch vụ tài chính cung cấp gói dịch vụ tất cả trong một, kết hợp các dịch vụ ủy thác của công ty với quản lý hành chính, kế toán và quản lý đầu tư. Như tôi đã đề cập trong một bài báo gần đây về quỹ tín thác, Vanguard, nổi tiếng với quỹ chỉ số của mình, sẽ làm điều này cho sự tin tưởng của gia đình với số dư tối thiểu là $ 500,000 và lệ phí tối thiểu, tại thời điểm viết bài này, là $ 4,500 cho bản thân quản lý đầu tư + phí thông qua đối với các quỹ tiền tệ của Vanguard (ví dụ, tỷ lệ chi phí của quỹ tương hỗ) + một khoản phí đăng ký trị giá $ 2, 500 cho mỗi uỷ nhiệm để phục vụ như là người duy nhất hoặc cộng sự cùng với bất kỳ khoản phí dịch vụ nào. Trong hầu hết các trường hợp, bạn cần phải tìm từ $ 7,000 đến 15,000 đô la Mỹ cho một ủy thác có quy mô nhỏ hơn, điều đó là công bằng hơn khi xem xét rủi ro mà công ty phải tự đảm nhận để phục vụ như là sự lựa chọn của bạn cho những gì có thể rất tốt hóa ra là nhiều thế hệ trong gia đình bạn.

Tôi muốn nói rằng hầu hết mọi người với trẻ em từ một cuộc hôn nhân trước đó không muốn họ vô tâm, cố tình hoặc vô tình, nên sử dụng một sự tin tưởng của QTIP.