Lăn SIMPLE IRA Assets vào kế hoạch New 401 (k)

Trong suốt quá trình làm việc, hầu hết mọi người sẽ thay đổi việc làm và người sử dụng lao động nhiều lần. Đối với những người tham gia kế hoạch hưu trí được tài trợ của nhân viên như 401 (k) hoặc SIMRA IRA, những gì sẽ làm với những tài sản đó khi họ rời khỏi nhà tuyển dụng đó đang trở thành một câu hỏi quan trọng hơn bao giờ hết. Khi nói đến các tài sản truyền thống 401 (k) vẫn còn với kế hoạch của chủ nhân trước đây, nhân viên có một số lựa chọn từ việc để lại tài sản trong kế hoạch để lăn họ đến một rollover IRA hoặc kế hoạch nghỉ hưu của người sử dụng lao động mới có đủ điều kiện.

Nhưng khi nói đến tài sản IRA SIMPLE, các quy tắc hơi khác nhau.

CÁC KHOẢN TIÊU CHUẨN ĐƠN GIẢN IRA

Kế hoạch Khớp lệnh Tiết kiệm cho Nhân viên (SIMPLE) IRA là một sự kết hợp giữa một IRA thông thường và một 401 (k). Giống như các IRA khác, đóng góp của bạn cho kế hoạch đó luôn là của bạn và giống như các kế hoạch được tài trợ bởi nhà tuyển dụng khác như 401 (k), chủ nhân có thể đóng góp cho SIMPLE IRA thay cho bạn. Những loại kế hoạch này là một lựa chọn tuyệt vời cho các doanh nghiệp nhỏ với ít hơn 100 nhân viên.

Vì vậy, nếu bạn có một SIMRA IRA tại nơi làm việc, nhưng để lại để có một công việc khác mà một kế hoạch 401 (k) có sẵn, bạn có một vài lựa chọn cho những tài sản trong kế hoạch cũ của chủ lao động của bạn. Tương tự như vậy khi chủ nhân hiện tại của bạn thay thế SIMRA IRA bằng một kế hoạch mới 401 (k). Bạn cũng có các lựa chọn về tiền trong SIMPLE IRA của chủ nhân cũ nếu bạn rời khỏi công việc và quan tâm đến việc sử dụng tiền SIMPLE của bạn và đưa nó vào IRA.

Bất kể tình huống, bạn muốn biết bạn có thể lăn qua SIMRA IRA của bạn vào một kế hoạch đủ điều kiện mới. Câu trả lời đơn giản là có, nhưng đây là các chi tiết.

Quy tắc 2 năm cho các kế hoạch mở rộng IRA của SIMPLE đến 401 (k) và IRA

Nếu bạn tham gia vào SIMPLE IRA trong ít nhất hai năm, bạn có thể chuyển các tài sản của kế hoạch sang một kế hoạch đủ tiêu chuẩn khác, 401 (k) hoặc IRA.

Lăn qua tài sản SIMA IRA của bạn tới IRA chuyển đổi, không phải là quá trình phức tạp, nhưng bạn sẽ muốn đảm bảo rằng bạn đang hoàn thành việc di chuyển qua các điều khoản của kế hoạch SIMPLE IRA và các quy tắc IRS để đảm bảo rằng việc di chuyển đủ điều kiện như là một hình phạt và sự chuyển nhượng của người quản lý ủy thác miễn thuế.

Các quy tắc tương tự cũng áp dụng cho các lần rollovers SIMA IRA tới một kế hoạch 401 (k) đủ tiêu chuẩn. Nếu bạn muốn nhận một công việc khác khi có kế hoạch 401 (k), bạn có thể lựa chọn lại các tài sản SIMA IRA của bạn cho kế hoạch của nhà tuyển dụng mới và miễn thuế nếu bạn đóng góp cho SIMPLE IRA trong ít nhất hai năm. Nếu không, việc di chuyển như vậy có thể gây ra một hình phạt dốc đứng. Tương tự, nếu chủ của bạn chuyển từ SIMRA IRA sang 401 (k), bạn có thể cuộn tài sản SIMPLE IRA của mình vào kế hoạch 401 (k) mới nếu bạn đáp ứng quy tắc hai năm.

Quy tắc 2 năm cho việc ĐÓNG GÓP TƯƠNG ĐỐI IRA ĐẾN MỘT SIMRA IRA

Nếu không có hai năm kể từ lần đóng góp đầu tiên cho SIMA IRA, bạn không được chuyển nó sang bất kỳ kế hoạch nào khác ngoài SIMRA IRA mà không có gây ra những hình phạt đáng kể ít nhất 25% của toàn bộ phân phối. Điều đó có nghĩa là bạn có thể chuyển bất kỳ số tiền nào từ SIMRA IRA sang SIMRA IRA SIMPLE khác trong chuyển khoản của người quản lý ủy thác miễn thuế bất cứ lúc nào bất kể thời gian bạn tham gia.