Phí văn phòng và chi phí văn phòng về thuế doanh nghiệp

Sự khác biệt giữa văn phòng và chi phí văn phòng là gì?

Trước khi chúng tôi có thể thảo luận cách khấu trừ các khoản cung cấp văn phòng và chi phí văn phòng, trước tiên chúng ta cần phải xem xét hai điều khoản này và các loại thuế này được bao gồm trong tờ khai thuế doanh nghiệp của bạn.

Không thành vấn đề dù bạn đặt chi phí văn phòng dưới nguồn cung cấp hay chi phí. Hầu hết các nguồn cung đều được bao gồm trong chi phí kinh doanh thông thường, trong khi chi phí văn phòng được liệt kê riêng.

Một số chi phí văn phòng thực sự trở thành thiết bị kinh doanh, và được phân loại là tài sản và khấu hao trong một khoảng thời gian.

Bao gồm thông tin về các thủ tục mới của IRS để tính chi phí văn phòng nhỏ như phần mềm thay vì phải khấu hao các tài sản này.

Thiết bị văn phòng là các vật dụng văn phòng hữu hình, như bút, ghim, kẹp giấy, ổ USB, và hộp mực máy in. IRS cũng bao gồm phí bưu điện trong văn phòng, nhưng một lượng lớn bưu phí cho các sản phẩm vận chuyển được phân loại khác nhau (xem bên dưới). Bạn cũng có thể bao gồm các đồ nội thất nhỏ (dưới 2500 đô la) trong danh mục này, chẳng hạn như bàn làm việc hoặc kệ sách cũ.

Một số vật tư vận chuyển không được coi là một phần của vật tư văn phòng. Bất kỳ vật tư và bưu phí cho các sản phẩm vận chuyển bạn bán phải được theo dõi như là một phần của chi phí bán hàng. Việc tính giá vốn hàng bán không thuộc danh mục chi phí kinh doanh.

Chi phí Văn phòng là chi phí khác của việc điều hành văn phòng, bao gồm các dịch vụ trang web, phí lưu trữ internet, tên miền, chi phí hàng tháng cho các ứng dụng (như Dropbox). web dựa trên phần mềm như QuickBooks sản phẩm, phí tài khoản thương gia, và hầu hết các phần mềm và phần cứng. Bạn cũng có thể đặt chi phí điện thoại di động trong chi phí văn phòng (hoặc trong các tiện ích).

Một số chi phí này có thể liệt kê tài sản và bạn cần lưu giữ hồ sơ tốt để tách riêng việc kinh doanh và việc sử dụng cá nhân, cho các hạng mục như máy tính xách tay và máy tính bảng .

Thiết bị văn phòng và chi phí - Những gì bạn có thể khấu trừ

Bạn có thể khấu trừ chi phí vật tư văn phòng và tài liệu bạn đã sử dụng trong năm. Bạn cũng có thể khấu trừ chi phí của tem và phí bưu phí, và bưu phí được sử dụng trong mét bưu chính trong năm.

Chi phí khấu trừ so với khấu trừ văn phòng - Các quy định mới của IRS

Trước đây, tất cả các tài sản kinh doanh (các vật dụng sử dụng hơn một năm) có giá hơn 500 đô la phải khấu hao trong suốt thời gian của tài sản. Bây giờ, IRS có một phương pháp đơn giản mới để lấy tài sản chi phí nhỏ hơn làm chi phí thay vì khấu hao chúng.

Có hiệu lực vào năm 2016, bạn có thể lấy tài sản kinh doanh chi phí (bao gồm cả tài sản văn phòng) có chi phí 2500 đô la trở xuống.Điều này bao gồm bộ phần mềm và phần mềm, máy tính xách tay, máy tính bảng, điện thoại thông minh và các thiết bị điện tử nhỏ hơn khác. Chi phí bạn có thể chi phí bao gồm chi phí để mua hàng.

Giả sử bạn cần Adobe Acrobat X Professional cho công việc của bạn. Chi phí của mặt hàng này thường là trên 500 đô la. Trước quy tắc IRS mới, bạn sẽ phải khấu trừ chi phí …

Bây giờ, vì mức tối đa để tiết kiệm là 2500 đô la, bạn có thể chi phí khoản mục trong một năm.

Nếu bất kỳ vật tư văn phòng, chi phí, hoặc thiết bị nào có giá hơn 2.500 đô la, chúng sẽ trở thành tài sản khấu hao và bạn phải khấu hao các tài sản này. Bạn sẽ cần thảo luận với người chuẩn bị thuế về hồ sơ bạn cần giữ và nhận trợ giúp để tính khấu hao, vì mỗi tài sản có cuộc sống hữu ích khác nhau.

Hãy cẩn thận để phân biệt giữa các vật tư văn phòng và thiết bị được sử dụng chung trong kinh doanh của bạn để vận hành văn phòng của bạn so với nguồn cung cấp và nguyên vật liệu được sử dụng để sản xuất sản phẩm. Các vật tư và nguyên liệu bạn sử dụng để sản xuất sản phẩm được bao gồm trong giá vốn hàng bán.

Trong cùng một cách, bạn không thể khấu trừ tiền bưu phí và vận chuyển cho các sản phẩm được bán; chúng được coi là một phần của chi phí bán hàng.

- Nếu bạn đang dự trữ các vật dụng văn phòng và mua thiết bị văn phòng, máy tính và phần mềm như là một phần của quá trình khởi động kinh doanh, bạn cần phải giữ lại chi phí riêng. Bạn có thể phải trải ra những chi phí khởi động này trong nhiều năm. Hãy giữ một danh sách các chi phí và thảo luận với người môi giới của bạn.

Các hạn chế khác về khấu trừ thiết bị văn phòng và thiết bị văn phòng

Bạn chỉ có thể khấu trừ chi phí vật tư và nguyên vật liệu được sử dụng trong năm hiện tại. Nói cách khác, bạn không thể chỉ mua một số lượng lớn giấy sao chép vào cuối năm và coi đó là một khoản chi phí trong năm đó, vì không có cách nào bạn có thể sử dụng tất cả trong năm. Kiểm tra với chuyên gia tư vấn thuế của bạn về cách xác định số tiền cho chi phí này

Nơi để hiển thị các văn phòng và chi phí văn phòng cho doanh nghiệp của bạn Trả thuế

Đối với các chủ doanh nghiệp duy nhất và các công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên

"văn phòng phẩm" của Bảng C, vào dòng 22. Bạn có thể bao gồm chi phí văn phòng (bao gồm cả chi phí theo luật mới) trong loại này hoặc bạn có thể tách chi phí văn phòng ra ngoài và bao gồm "Chi phí khác" trên dòng 27a. Đối với "Chi phí Khác", bạn phải liệt kê các danh mục khác nhau trong Phần V của Bảng C của bạn, tổng kết tổng số Dòng 27a.

Đối với các công ty hợp danh và các thành viên của nhiều thành viên,

thể hiện các khoản chi phí này trong phần "Các khoản khấu trừ khác" của Mẫu 1065 (dòng 20). Bạn phải đính kèm một tuyên bố riêng vi phạm các khoản khấu trừ khác nhau được bao gồm trong chi tiết đơn hàng này.

Đối với các công ty, thể hiện các khoản chi phí này trong phần "Các khoản khấu trừ khác" của Mẫu 1120. Trước tiên, bạn phải đưa ra một tuyên bố liệt kê các khoản khấu trừ, sau đó bao gồm tổng số trên "Các khoản khấu trừ khác", dòng 26.

Bottom Line Easy: Nếu bạn muốn giữ mọi thứ đơn giản trong tờ khai thuế của mình, hãy đặt tất cả các vật dụng văn phòng và các chi phí văn phòng làm thiết bị văn phòng. Nhưng tách ra những mặt hàng đắt tiền hơn $ 2500 và nói chuyện với người chuẩn bị thuế của bạn về khấu hao các mặt hàng này.