ƯớC tính thuế trong quỹ hưu trí

Bạn sẽ tiếp tục đóng thuế khi nghỉ hưu. Thuế được tính vào thu nhập của bạn mỗi năm khi bạn nhận được nó, giống như nó hoạt động như thế nào trước khi bạn nghỉ hưu. Điều quan trọng là ước tính số tiền thuế bạn phải trả khi nghỉ hưu để bạn có thể lập ngân sách cho nó và thiết lập khoản khấu trừ thuế (hoặc các khoản thanh toán hàng quý) trước.

Mỗi loại thu nhập bạn nhận sẽ có những luật thuế khác nhau áp dụng cho nó. Để tính thuế của bạn khi về hưu, bạn cần phải biết từng nguồn thu nhập xuất hiện như thế nào trong tờ khai thuế của bạn.

Dưới đây tôi đã liệt kê sáu loại hình thu nhập nghỉ hưu phổ biến nhất được đánh thuế như thế nào. Sau đó, tôi cung cấp một ví dụ về cách ước tính tỷ lệ thuế và tổng số thuế của bạn khi nghỉ hưu.

1. Thu nhập An sinh Xã hội

Nếu nguồn thu nhập hưu trí duy nhất của bạn là An Sinh Xã Hội, thì có thể bạn sẽ không phải trả bất kỳ khoản thuế nào khi nghỉ hưu. Nếu bạn có các nguồn thu nhập khác, thì một phần thu nhập An Sinh Xã Hội của bạn có thể bị đánh thuế. Công thức xác định số tiền An Sinh Xã Hội của bạn phải chịu thuế. Kết quả là bạn có thể phải tính đến 85% lợi ích An Sinh Xã Hội là thu nhập chịu thuế trên tờ khai thuế của bạn.

Số tiền phải đóng thuế (từ 0 đến 80%) phụ thuộc vào thu nhập khác của bạn ngoài Trợ cấp An Sinh Xã Hội. IRS gọi thu nhập khác là "thu nhập kết hợp", và trong bảng tính thuế, bạn kết hợp thu nhập của bạn vào một công thức để xác định số tiền trợ cấp của bạn sẽ phải chịu thuế mỗi năm.

Những người nghỉ hưu có thu nhập hưu trí cao sẽ có khả năng đóng thuế 85% lợi ích An Sinh Xã Hội của họ, và tổng mức thuế của họ có thể chạy từ 15% đến 45%. Người về hưu với hầu như không có thu nhập nào khác ngoài An Sinh Xã Hội sẽ có thể nhận được các khoản lợi ích miễn thuế và không đóng thuế thu nhập khi nghỉ hưu.

2. IRA và 401 (k) Rút tiền

Phần lớn rút tiền từ tài khoản hưu trí bị đánh thuế khi nghỉ hưu. Điều này có nghĩa là thu hồi IRA cũng như thu hồi từ 401 (k) kế hoạch, 403 (b) kế hoạch, 457 kế hoạch, v.v., được báo cáo trên tờ khai thuế của bạn như là thu nhập chịu thuế. Hầu hết mọi người sẽ trả một số thuế khi họ rút tiền từ IRA của họ hoặc kế hoạch nghỉ hưu khác.

Số tiền bạn phải trả phụ thuộc vào tổng số tiền thu nhập và các khoản khấu trừ bạn có và khung thuế bạn đang sử dụng cho năm đó. Ví dụ, nếu bạn có một năm có nhiều khoản khấu trừ hơn thu nhập (ví dụ như một năm có rất nhiều chi phí y tế) thì bạn sẽ không phải trả thuế thu hồi cho năm đó.

Có một loại tài khoản hưu trí mà việc rút tiền thường không phải trả thuế. Nếu được thực hiện đúng, quý vị sẽ không phải trả tiền nghỉ hưu khi rút tiền của Roth IRA.

3. Tiền cấp dưỡng

Phần lớn thu nhập hưu trí sẽ phải chịu thuế.Cách đơn giản nhất để xác định thu nhập hưu trí của bạn sẽ được tính thuế là sử dụng một hướng dẫn đơn giản: nếu nó đã đi vào trước thuế thì khi bạn thu hồi, nó sẽ bị đánh thuế. Hầu hết các tài khoản hưu bổng được tài trợ bằng thu nhập trước thuế, có nghĩa là toàn bộ khoản thu nhập hưu trí hàng năm của bạn sẽ được bao gồm trong tờ khai thuế của bạn là thu nhập chịu thuế hàng năm.

Trong trường hợp này, bạn có thể yêu cầu đóng thuế trực tiếp từ kiểm tra trợ cấp của bạn.

Nếu một phần của tài khoản hưu trí của bạn được tài trợ bằng tiền sau thuế, thì mỗi năm một phần thu nhập hưu trí của bạn sẽ phải chịu thuế và một phần sẽ không được tính.

4. Phân phối niên kim

Nếu niên kim của bạn thuộc sở hữu của IRA hoặc một tài khoản hưu trí khác, thì các quy tắc về thuế trong phần về việc rút tiền của IRA sẽ áp dụng cho bất kỳ khoản tiền rút tiền hoặc khoản thanh toán hằng năm nào mà bạn nhận được từ niên kim đó.

Nếu bạn đã mua hàng năm với số tiền sau thuế (nghĩa là không mua trong IRA hoặc tài khoản hưu trí khác) thì các quy tắc thuế áp dụng tùy thuộc vào loại khoản tiền bạn đã mua.

• Thu nhập từ khoản vay tức thời - Một phần của mỗi khoản thanh toán mà bạn nhận được từ một khoản tiền hưu bổng tức thời được coi là khoản hoàn trả gốc và một phần được coi là lãi suất. Chỉ phần lãi suất sẽ được tính vào thu nhập chịu thuế của bạn. Mỗi năm, công ty niên kim có thể cho bạn biết "tỷ lệ loại trừ" của bạn là bao nhiêu, điều này cho bạn biết số tiền thu nhập hằng năm mà bạn nhận được có thể bị loại trừ khỏi thu nhập chịu thuế của bạn.
• Rút khỏi niên kim cố định hoặc có thể thay đổi - Các quy định về thuế đối với các loại khoản tiền này nói rằng thu nhập phải được thu hồi trước, có nghĩa là nếu tài khoản của bạn có giá trị nhiều hơn số tiền bạn đóng góp vào tài khoản đó, khi bạn rút tiền, ban đầu bạn sẽ thu hồi thu nhập hoặc lợi tức đầu tư, và tất cả sẽ là thu nhập chịu thuế cho bạn. Khi bạn đã thu hồi toàn bộ thu nhập của mình, bạn sẽ thu hồi các khoản đóng góp ban đầu (được gọi là cơ sở chi phí của bạn) và những khoản này không được tính vào thu nhập chịu thuế của bạn.

5. Thu nhập Đầu tư

Bạn sẽ phải đóng thuế cho bất kỳ khoản cổ tức, thu nhập từ lãi hoặc lợi nhuận vốn như bạn đã làm trước khi nghỉ hưu. Các loại thu nhập đầu tư này được báo cáo theo mẫu thuế 1099 mỗi năm được gửi cho bạn trực tiếp từ tổ chức tài chính có tài khoản của bạn.

Nếu bạn bán một cách có hệ thống các khoản đầu tư để tạo ra thu nhập hưu trí, mỗi lần bán sẽ tạo ra khoản lợi tức (hoặc lỗ) dài hạn hoặc ngắn hạn và thu nhập hoặc lỗ sẽ được báo cáo trong tờ khai thuế của bạn. Nếu nguồn thu nhập khác của bạn không quá cao, bạn có thể hội đủ điều kiện cho thuế suất thuế lợi nhuận bằng 0 phần trăm - có nghĩa là bạn sẽ không phải trả thuế cho tất cả hoặc một phần lợi nhuận vốn của mình cho năm đó.

Nếu bạn sở hữu các khoản đầu tư không nằm trong tài khoản hưu trí, bạn có thể học cách quản lý lợi nhuận và thiệt hại về vốn của bạn để giảm các khoản thuế bạn phải trả khi nghỉ hưu.

Không phải mọi nguồn dòng tiền từ đầu tư được tính là thu nhập chịu thuế. Ví dụ: giả sử bạn sở hữu một CD của ngân hàng.CD này đáo hạn với số tiền 10 000 đô la. Khoản thu nhập 10 000 đô la này không phải là khoản thu nhập chịu thuế thu nhập phải được báo cáo trong tờ khai thuế của bạn-chỉ có lợi ích thu được được báo cáo. Nhưng toàn bộ $ 10 000 có sẵn như là dòng tiền bạn có thể sử dụng để trang trải các chi phí.

6. Nếu bạn sống trong nhà ít nhất là hai năm, bạn sẽ không phải trả thuế cho các khoản thu nhập từ việc bán nhà trừ khi bạn có lợi tức vượt quá 250.000 Đô la Mỹ nếu đơn lẻ, hoặc $ 500,000 nếu đã lập gia đình. Nếu bạn thuê nhà trong một thời gian, các quy tắc trở nên phức tạp hơn và rất có thể bạn sẽ cần phải làm việc với một chuyên gia thuế để xác định lợi ích nào cần phải được báo cáo.

Để đưa tất cả những điều này lại với nhau, bạn có thể thực hiện một bản khai thuế giả "" để ước lượng thuế của bạn khi nghỉ hưu. Một ví dụ sau.

Tính mức thuế của bạn khi nghỉ hưu

Mức thuế của bạn khi nghỉ hưu sẽ phụ thuộc vào tổng số thu nhập và khấu trừ của bạn. Ước tính danh mục thuế suất theo từng loại thu nhập và số tiền thuế phải nộp là bao nhiêu. Thêm vào đó. Sau đó, giảm số đó theo dự kiến ​​giảm và miễn.

Chẳng hạn giả sử bạn lập gia đình và bạn sẽ có 20.000 đô la An sinh xã hội, 25.000 đô la Mỹ một năm vào thu nhập hưu trí, bạn mong muốn thu hồi 15.000 đô la từ IRA của bạn, và bạn ước tính bạn sẽ có $ 5, 000 một năm thu nhập từ vốn dài hạn từ các khoản phân phối quỹ tương hỗ. Quý vị cộng thêm thu nhập bình thường (không bao gồm lợi tức vốn) bằng 85% lợi ích An Sinh Xã Hội của mình và nhận được $ 57,000.

Mức khấu trừ tiêu chuẩn và miễn trừ cá nhân của quý vị cộng thêm $ 20,800. $ 36, 200. Bạn tìm kiếm mức thuế năm 2017 và xem đó đặt bạn vào khung thuế 15%. Khi mức thuế được phân loại, bạn sẽ phải trả 10% trong 9 đô la đầu tiên, 325 thu nhập chịu thuế và 15% thu nhập từ 9 đến 326 đô la Mỹ và 37 đô la 950. Điều đó làm cho hóa đơn thuế ước tính của bạn là $ 4, 963. Như bạn ở trong khung thuế 15% hoặc thấp hơn, lợi ích vốn của bạn sẽ đủ điều kiện cho tỷ lệ tăng trưởng bằng không phần trăm và sẽ không bị đánh thuế. Để nộp thuế đúng thời hạn, bạn có thể thiết lập khoản thanh toán hàng quý là $ 1, 240 cho mỗi quý, hoặc bạn có thể yêu cầu tiền hưu bổng khấu trừ thuế ở mức khoảng 20%.

Có cách nào để cấu trúc thu nhập hưu trí của bạn để bạn trả thuế thấp hơn khi nghỉ hưu - sẽ nghiên cứu về phần của bạn hoặc trợ giúp của một kế toán viên về hưu trí chuyên nghiệp hoặc cố vấn thuế.