Video: Tăng Cường Sự Hấp Dẫn Đầu Tư Vào Việt Nam 2024
Một lợi ích lớn của ETF là lợi thế về thuế mà nó nắm giữ qua quỹ tương hỗ. ETFs có hiệu quả về thuế nhiều hơn do xây dựng của họ và cách IRS phân loại chúng. Cụ thể, thuế tăng vốn chỉ được thực hiện trên một ETF khi toàn bộ đầu tư được bán trong khi một quỹ tương hỗ phải trả thuế vốn mỗi thời gian tài sản trong quỹ được bán. Thuế của quỹ tương hỗ
Bất cứ khi nào bạn bán một tài sản để có lãi, chính phủ muốn chia sẻ phần của chiếc bánh.
Kể từ khi tài sản trong quỹ tương hỗ được chủ đầu tư quản lý quỹ tích cực, mỗi khi cổ phiếu được bán để kiếm lợi nhuận, phải nộp thuế tăng vốn. Trong quá trình thời gian, có thể tăng đến rất nhiều thường xuyên đánh thuế.
Có thuế thu nhập từ thuế được trả khi bán ETF có lợi nhuận, nhưng có sự khác biệt lớn. Thuế lợi tức trên một tài sản trong ETF chỉ được thanh toán khi toàn bộ ETF được bán, chứ không phải khi bạn đang nắm giữ ETF.
Mặc dù tài sản của ETF không được giao dịch tích cực như cổ phiếu trong quỹ tương hỗ, có thể có một số cổ phiếu trong ETF cần thay đổi hoặc thay thế do điều chỉnh lại. Tuy nhiên, thuế đối với bất kỳ lợi nhuận nào từ việc bán các tài sản này bị hoãn lại cho đến khi toàn bộ ETF được bán. Bất cứ lúc nào bạn có thể giữ được tiền của bạn là một thời gian tốt. Một con chim trong tay.
Thuế đối với các khoản thu nhập của Quỹ ETF Đối với các khoản thuế từ các quỹ ETF cổ tức, mọi thứ có một chút khác biệt. Có hai loại cổ tức mà các cổ phiếu trong ETF có thể phát hành.
Đạt tiêu chuẩncổ tức và
cổ tức không đủ tiêu chuẩn . Đối với cổ tức của ETF được đánh thuế là đủ điều kiện, cổ phần trong quỹ trả cổ tức phải thuộc sở hữu của nhà đầu tư trong hơn 60 ngày trong suốt thời gian 121 ngày bắt đầu 60 ngày trước ngày quyết định. Ngoài ra, nó không thể nằm trong danh sách cổ tức không đủ tiêu chuẩn và nó phải được thanh toán bởi U. hoặc công ty nước ngoài có đủ tư cách. Thuế suất đối với cổ tức đủ điều kiện là từ 5% đến 15%, tùy theo mức thuế thu nhập của bạn. Nếu bạn có mức thuế thu nhập từ 25% trở lên thì khoản tiền cổ tức đủ điều kiện của bạn bị đánh thuế là 15%. Nếu thuế suất thuế thu nhập của bạn dưới 25%, thì khoản tiền lãi cổ phần của bạn sẽ bị đánh thuế 5%. Trong trường hợp chia cổ tức không đủ tiêu chuẩn, khoản thanh toán không đáp ứng các tiêu chuẩn được thảo luận ở trên và là khoản cổ tức mà chính phủ không tính đến lợi tức thực. Một số ví dụ bao gồm khoản cổ tức trên các tài khoản thị trường tiền tệ, cổ tức từ lợi nhuận từ vốn của quỹ tương lai ngắn hạn, lãi suất từ liên minh tín dụng của bạn, cổ tức trong IRA của bạn và cổ tức từ REITs (quỹ đầu tư bất động sản). Trong trường hợp chia cổ tức không đủ tiêu chuẩn, các khoản thanh toán này được đánh thuế theo thuế suất thuế thu nhập bình thường của bạn.Vì vậy, nếu bạn có cổ tức không đủ tiêu chuẩn từ ETFs trong danh mục đầu tư của mình, thì họ sẽ có gánh nặng thuế nặng hơn cổ tức đủ điều kiện thông thường từ các chứng khoán này.
Vì vậy, không phải là lợi thế về thuế đối với cổ tức không đủ tiêu chuẩn từ các quỹ ETF, nhưng có những lợi ích cho các trường hợp có cổ tức đủ điều kiện.
Cuối cùng trở lại
Tóm lại, ETF có hai lợi thế về thuế lớn so với một quỹ tương hỗ.
Các quỹ tương hỗ thường có thuế thu nhập từ vốn lớn hơn ETFs do tần suất hoạt động kinh doanh. Ngoài ra, thuế tăng vốn đối với ETF bị trì hoãn cho đến khi bán sản phẩm, tuy nhiên, một quỹ tương hỗ phải chịu thuế trong suốt thời gian đầu tư.
Và những lợi thế này không chỉ giới hạn ở ETFs mà còn cho ETNs (trao đổi thương phiếu cũng). Và như với bất kỳ khoản đầu tư nào, điều quan trọng là phải biết tất cả những liên quan có liên quan. Vì vậy, trước khi bạn bắt đầu với ETFs, hãy chắc chắn rằng bạn hiểu cách thức chúng sẽ ảnh hưởng đến việc hoàn thuế của bạn.