Tiền mặt Quản lý dòng chảy và thanh khoản cho các doanh nghiệp nhỏ

Có vài câu nói trong kinh doanh. Một là, "Tiền mặt là vua." Một là, "Hạnh phúc là một dòng tiền mặt tích cực." Khảo sát được tiến hành liên tục trên các doanh nghiệp không thành công. Hầu hết các doanh nghiệp thất bại, lên đến 60%, nói rằng tất cả hoặc hầu hết các thất bại của họ là do các vấn đề dòng tiền. Tạo ra lợi nhuận là tốt đẹp, dòng tiền mặt là cần thiết. Quản lý tiền mặt là chìa khoá để thành công trong kinh doanh.

Các doanh nghiệp mới thành lập thường thấy mình thiếu tiền mặt ngay trong nhãn hiệu.

Các doanh nghiệp hiện tại có thể tìm cách để tồn tại nếu họ có thể tìm cách để tạo ra tiền mặt. Tiền mặt là yếu tố quan trọng nhất của sự sống còn đối với một doanh nghiệp nhỏ. Các doanh nghiệp nhỏ thường nói rằng không có khả năng kiểm soát tiền mặt là vấn đề lớn nhất của họ.

Giống như một cá nhân hoặc một gia đình, các công ty cần một chiếc đệm tiền mặt dựa vào. Điều này mang lại cho họ sự an toàn trong những thời điểm không ổn định. Nó cũng tạo cho họ một cơ hội để tận dụng các khoản đầu tư chiến lược hoặc tận dụng các cơ hội để giảm chi phí. Các doanh nghiệp nhỏ cũng phải tập trung vào các khái niệm về dòng tiền tự do để xác định rằng đệm tiền mặt.

Duncan Connor, của Công ty. com, nói về cách các công ty sử dụng dòng tiền của họ để vẫn thành công trong thời kỳ suy thoái 2009-2009: "Đây là một trường hợp đơn giản để quản lý dòng chảy trong hoặc ngoài công việc kinh doanh của bạn và khi nào Các doanh nghiệp thành công quản lý chi phí của họ, và xây dựng cơ sở khách hàng của họ ".

" Một trong những điều đầu tiên mà các doanh nghiệp thành công đã làm trong thời kỳ suy thoái kinh tế là xem xét vay mượn và thương lượng lại các điều kiện với điều gì đó, trong khi nó có thể kéo dài nhiều năm và cuối cùng tốn kém hơn nhưng nếu việc tái cấp vốn cho khoản nợ hiện tại cho phép bạn tiếp tục kinh doanh, thì có một lợi ích rõ ràng để thực hiện nó. "

"Các doanh nghiệp khác thương lượng thời gian dài hơn để thanh toán cho các nhà cung cấp, đồng thời yêu cầu thanh toán nhanh hơn từ khách hàng".

Một cách khác mà các doanh nghiệp đang suy thoái kinh doanh quản lý dòng tiền mặt là quản lý như thế nào hàng tồn kho đã được vận chuyển tại bất kỳ thời điểm nào - chi phí hàng tồn kho và hàng tồn kho nằm trên sàn phòng hàng tuần của bạn có chi phí cơ hội làm hỏng việc kinh doanh của bạn ".

Kiểm soát chi phí mong muốn ít nhất luôn ở trong nguồn nhân lực, "Connor kết luận," Mặt khác, sự ra đi của dòng tiền chảy vào bên trong, đã có rất nhiều doanh nghiệp sản xuất đã sa thải nhân viên, bắt đầu đóng băng hoặc cắt giảm chi phí và lợi ích, giảm đầu tư cho việc tuyển dụng và đào tạo. " một số thủ thuật ".

" Các khoản phải thu bao thanh toán đã xuất hiện trên radar của các nhà khai thác doanh nghiệp nhỏ trong hai năm gần đây, nhưng những điểm nổi bật là bạn bán hoá đơn của bạn từ ba đến mười phần trăm ít hơn số lượng thoại.Bây giờ bạn đang hỏi tại sao bất kỳ doanh nghiệp sẽ làm điều đó. Câu trả lời là đối với hầu hết các doanh nghiệp, 90 phần trăm của một hóa đơn bây giờ là tốt hơn 100 phần trăm của một hóa đơn trong chín mươi ngày. Đó là nếu khách hàng trả đầy đủ. Bao thanh toán cho phép các doanh nghiệp nhận hầu hết các hoá đơn do bên thứ ba thanh toán và tập trung vào việc kinh doanh và tạo ra các khách hàng tiềm năng hơn là theo đuổi thanh toán.

Bên thứ ba đuổi theo khách hàng để thanh toán. "

" Nhiều chủ sở hữu độc quyền và quan hệ đối tác cắt giảm số tiền mà chủ sở hữu đã trả và trong nhiều trường hợp chủ sở hữu đã bơm thêm tiền vào kinh doanh để tiếp tục hoạt động, trong khi những người khác lại di chuyển kinh doanh của họ vào các lĩnh vực khác nhau hoặc có lợi nhuận hơn "999 Tiền mặt và lợi nhuận Dòng tiền và lợi nhuận không giống nhau Kế toán tài chính không tập trung vào dòng tiền mặt tập trung vào thu nhập ròng hoặc lợi nhuận. dài hạn, lợi nhuận và dòng tiền tương đương nhau nhưng sự khác biệt rất quan trọng là thời điểm

Timing có thể rất quan trọng đối với một doanh nghiệp nhỏ.Ví dụ, khi bạn bán hàng cho một khách hàng tín dụng, bạn nhận ra rằng bán ngay lập tức trong ngân sách tiền mặt của bạn và báo cáo về dòng tiền mặt, bạn không cho thấy rằng giao dịch tín dụng cho đến khi bạn thực sự nhận được thanh toán.

Bạn có thể thấy khoảng cách giữa pr dòng tiền và dòng tiền có thể rất lớn. Nếu bạn có tăng trưởng tín dụng nhanh chóng, ví dụ, lợi nhuận có thể vượt xa số tiền thực tế nhận được. Tình hình này làm cho các công ty nhỏ hơn rất dễ bị tổn thương vì thiếu tiền mặt.

Thanh khoản là gì?

Bạn thường nghe từ thanh khoản được sử dụng kết hợp với quản lý tiền mặt. Thanh khoản là khả năng trả nợ ngắn hạn của công ty. Nói cách khác, nếu công ty có đủ khả năng thanh toán, nó có thể trả các khoản nợ hiện tại như các khoản phải trả. Thông thường, các khoản phải trả là các khoản nợ bạn nợ các nhà cung cấp của bạn.

Có nhiều phương pháp bạn có thể sử dụng để đo lường tính thanh khoản của mình. Phân tích tỷ lệ tài chính sẽ giúp bạn xác định mức độ thanh toán của công ty bạn và mức độ thành công của nó trong việc đáp ứng các nghĩa vụ nợ ngắn hạn. Tỷ lệ hiện tại sẽ giúp bạn xác định tỷ lệ tài sản hiện tại của bạn với các khoản nợ hiện tại của bạn. Tài sản lưu động bao gồm tiền mặt, các khoản phải thu, hàng tồn kho, và đôi khi các khoản mục khác như chứng khoán có thể bán được. Bạn cần phải luôn có tài sản hiện tại cao hơn khoản nợ ngắn hạn trên bảng cân đối kế toán.

Tỷ lệ thanh toán nhanh sẽ cho phép bạn xác định xem bạn có thể thanh toán nghĩa vụ nợ ngắn hạn hay nợ ngắn hạn mà không phải bán bất kỳ hàng tồn kho nào. Điều quan trọng là doanh nghiệp có thể thực hiện việc này vì nếu bạn phải bán khoảng không quảng cáo để thanh toán hoá đơn thì điều đó có nghĩa là bạn phải tìm người mua cho khoảng không quảng cáo đó. Tìm người mua không phải lúc nào cũng dễ dàng hoặc có thể.

Có nhiều biện pháp thanh toán khác mà bạn sẽ muốn sử dụng để xác định vị trí tiền mặt của mình.

Tập trung vào tính thanh khoản tự nhiên hơn đối với một giám đốc điều hành hơn là một kế toán viên được đào tạo để thực hành kế toán luỹ kế.Khi doanh nghiệp của bạn chỉ mới bắt đầu, bạn thực sự chạy nó ra khỏi sổ séc, đó là một ví dụ về kế toán tiền mặt. Miễn là có tiền mặt trong tài khoản, doanh nghiệp của bạn là dung môi. Khi doanh nghiệp của bạn trở nên phức tạp hơn, bạn sẽ phải áp dụng kế toán tài chính. Tuy nhiên, bạn phải tập trung vào thanh khoản và quản lý tiền mặt ngay cả khi bạn theo dõi thu nhập ròng thông qua kế toán tài chính.

Ngân sách tiền mặt

Hầu hết các công ty nên chuẩn bị ngân sách tiền mặt hàng tháng để theo dõi tiền mặt của họ. Trên thực tế, ngân sách tiền mặt nên được thực hiện từ sáu đến mười hai tháng trước để dự toán nhu cầu tiền mặt. Ngân sách tiền mặt sẽ nắm bắt được sự chênh lệch về thời gian giữa lợi nhuận mà bạn thấy trên báo cáo kết quả hoạt động và tiền mặt thực sự đổ vào công ty và chảy ra khỏi công ty.

Mục tiêu của ngân sách tiền mặt không phải là đặt mục tiêu cho tiền mặt mà là để dự đoán nhu cầu. Nếu bạn chuẩn bị ngân sách tiền mặt 6 - 12 tháng trước và nhu cầu của bạn thay đổi, sau đó thay đổi ngân sách tiền mặt của bạn. Giữ cho chúng được cập nhật bởi vì chi phí chạy thấp tiền mặt trong một doanh nghiệp là cao. Bạn nên biết rằng từ tài chính cá nhân của riêng bạn. Chuẩn bị ngân sách của bạn cẩn thận.

Ngân sách tiền mặt có thể giải quyết tình huống "nếu-như-gì-nếu". Bạn có thể sử dụng chúng để kiểm tra các kịch bản khác nhau trong tương lai. Bạn có thể đính kèm một tỷ lệ xác suất cho kịch bản tương lai và kiểm tra các giả định của bạn.

Ví dụ: bạn có thể thay đổi tốc độ bộ sưu tập của mình hoặc thời gian mua hàng tồn kho và xem nó ảnh hưởng đến vị trí tiền mặt của bạn như thế nào.

Làm thế nào để Tối đa hóa dòng tiền của bạn

Mục tiêu của bạn, với tư cách là chủ sở hữu và người quản lý của công ty bạn, là thu hồi tất cả các khoản tiền mặt ra khỏi bảng cân đối kế toán của bạn. Không chỉ bạn muốn kiếm được nhiều tiền mặt từ công ty của mình càng tốt, bạn vẫn muốn giữ nó trong trường hợp khủng hoảng tiềm ẩn hoặc thực tế.

Hai tài khoản tài sản hiện tại của bạn thường là cống lớn trên tiền mặt của bạn. Đó là hàng tồn kho và các khoản phải thu. Khoảng không quảng cáo là sản phẩm bạn bán và các khoản phải thu là tài khoản tín dụng của bạn hoặc các tài khoản đại diện cho khoản tín dụng mà bạn mở rộng cho khách hàng. Số dư trong cả hai tài khoản cần được chuyển thành tiền mặt càng sớm càng tốt.

Bạn có thể sử dụng phân tích tỷ lệ tài chính để kiểm tra vị trí của bạn về hàng tồn kho và các khoản phải thu. Tỷ suất luân chuyển khoảng không quảng cáo có thể cho bạn biết liệu khoảng không quảng cáo của bạn đã lỗi thời hoặc nếu bạn bán quá nhanh, bạn đang thả hàng. Các tỷ lệ phải thu của khách hàng, chẳng hạn như doanh số bán hàng trong ngày, có thể cho bạn biết khách hàng tín dụng đang làm sạch tài khoản của họ nhanh như thế nào. Khi bạn xác định vị trí của khoảng không quảng cáo và khoản phải thu của mình, bạn có thể thực hiện hành động thích hợp để điều chỉnh và có thêm tiền mặt vào công ty của bạn.

Một cách khác để kiếm thêm tiền vào doanh nghiệp của bạn liên quan đến khách hàng tín dụng và các khoản phải thu của bạn đang sử dụng một hệ thống lockbox để thu thanh. Nếu bạn có thanh toán bằng dây hoặc gửi bằng thư đến hộp khóa, những khoản thanh toán đó sẽ nhanh chóng được nạp vào tài khoản của bạn. Ngân hàng của bạn sau đó có thể quét quỹ vào một tài khoản có lãi.

Một chiến thuật ngắn hạn khác để rút tiền ra khỏi bảng cân đối kế toán của bạn là xem các khoản nợ hiện tại trên bảng cân đối kế toán của bạn.

Tập trung vào tài khoản của bạn phải trả. Họ là những gì bạn nợ nhà cung cấp của bạn. Thanh toán các khoản phải trả của bạn vào ngày đến hạn, không sớm. Không có lý do gì để cung cấp cho nhà cung cấp của bạn tiền mặt của bạn ngày trước khi hóa đơn là do. Doanh nghiệp của bạn cần sử dụng tiền mặt đó. Nới rộng việc sử dụng quỹ của bạn.

Điểm mấu chốt để quản lý tiền mặt tốt

Điểm mấu chốt để quản lý tiền mặt tốt là trong một cuộc khủng hoảng, các báo cáo tài chính điển hình trở nên không liên quan và tất cả điều quan trọng vẫn tồn tại từ quan điểm tiền mặt. Trong một cuộc khủng hoảng tiền mặt, chẳng hạn như suy thoái kinh tế, một trọng tâm của chủ doanh nghiệp trở nên rất ngắn hạn. Thông thường, một cuộc khủng hoảng tiền mặt sẽ thấm nhuần thực tiễn quản lý tiền mặt tốt trong các nhà quản lý kinh doanh từ ngày hôm đó.

Người quản lý phải hiểu làm thế nào để chuẩn bị ngân sách tiền mặt hàng tháng. Tiếp theo, họ phải hiểu các nguồn và sử dụng tiền mặt như những điều đã nêu trong Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ, một trong ba báo cáo tài chính được yêu cầu.

Các phản hồi bạn nhận được từ các báo cáo tài chính này là vô giá. Bắt đầu với khoảng không quảng cáo và các khoản phải thu, nếu các nhà quản lý có thể tối đa hóa dòng tiền của mình, họ hầu như có thể tránh chạy ra khỏi hoạt động của tiền mặt và phơi mình trước các vấn đề về dòng tiền.