Video: Kế hoạch tài chính và dòng tiền trong DN | Bài 1 - Tổng quan 2024
Định nghĩa:
Dòng tiền cơ bản là sự chuyển động của tiền vào và ra khỏi doanh nghiệp của bạn; đó là chu kỳ dòng tiền thu được và dòng tiền chảy ra để xác định khả năng trả nợ của doanh nghiệp bạn. Theo một nghiên cứu của Jessie Hagen thuộc Ngân hàng U., việc quản lý dòng tiền mặt kém là nguyên nhân gây ra 82% sự thất bại trong kinh doanh, do đó giám sát chặt chẽ dòng tiền mặt là rất quan trọng.
Phân tích lưu lượng tiền mặt là nghiên cứu về chu trình luồng tiền và dòng tiền ra của doanh nghiệp, nhằm mục đích duy trì dòng tiền mặt thích hợp cho doanh nghiệp của bạn và để cung cấp cơ sở cho việc quản lý dòng tiền mặt.
Phân tích dòng tiền mặt được thực hiện như thế nào?
Phân tích dòng tiền mặt bao gồm việc kiểm tra các thành phần của doanh nghiệp bạn ảnh hưởng đến dòng tiền, như các khoản phải thu, hàng tồn kho, tài khoản phải trả và các điều khoản tín dụng. Bằng cách thực hiện phân tích dòng tiền mặt trên các thành phần riêng biệt này, bạn sẽ dễ dàng xác định các vấn đề về dòng tiền và tìm cách cải thiện dòng tiền của bạn.
Cách nhanh chóng và dễ dàng để thực hiện phân tích dòng tiền mặt là so sánh tổng số tiền mua hàng chưa thanh toán với tổng doanh số bán vào cuối mỗi tháng. Nếu tổng số tiền mua hàng chưa thanh toán lớn hơn tổng số tiền phải trả, bạn sẽ cần phải chi nhiều tiền hơn số tiền bạn nhận được trong tháng tới, cho thấy có vấn đề về dòng tiền mặt tiềm ẩn.
Bạn cũng có thể thực hiện ngân sách tiền mặt chi tiết cho doanh nghiệp của mình.
Ví dụ về tầm quan trọng của phân tích dòng tiền
Các phân tích lưu lượng tiền mặt đặc biệt quan trọng đối với các doanh nghiệp khởi nghiệp hoặc các doanh nghiệp trải qua sự mở rộng nhanh chóng, tăng chi đầu tư, chi phí lao động cao hơn, mua thiết bị mới và tăng lượng hàng tồn kho đòi hỏi phải có lượng tiền mặt lớn, doanh số bán hàng đang trong giai đoạn phát triển và dòng tiền vào có xu hướng tụt hậu (xem 8 Nguồn kinh doanh Bắt Đầu Tiền và Làm thế nào để Có được Khoản Vay Tiêu cho Doanh nghiệp Nhỏ).Việc theo dõi dòng tiền mặt cũng rất quan trọng đối với các doanh nghiệp theo mùa như các nhà bán lẻ thực hiện hầu hết các hoạt động kinh doanh vào những kỳ nghỉ hoặc những doanh nghiệp phụ thuộc vào thời tiết như cảnh quan hoặc xây dựng.
Giải quyết vấn đề dòng tiền mặt
Đôi khi các vấn đề về dòng tiền chỉ đơn giản là kết quả của việc thực hành kế toán nghèo nàn.
Nhiều nhà thầu tự làm quá bận rộn với các hoạt động kinh doanh hằng ngày để giữ cho sách của họ cập nhật và có khuynh hướng tụt hậu trong việc thanh toán hoá đơn và lập hoá đơn và / hoặc thu tiền từ khách hàng. Một biện pháp khắc phục cho hầu hết các doanh nghiệp là sử dụng phần mềm kế toán (có thể tạo hoá đơn, thanh toán hóa đơn và tạo báo cáo dòng tiền mặt và báo cáo phải thu). Một giải pháp khác là thuê một nhân viên kế toán.
Nếu vấn đề về dòng tiền mặt là tạm thời nhiều doanh nghiệp nhỏ sử dụng các khoản tín dụng hoặc khoản vay tạm thời.
Các báo cáo dòng tiền ví dụ
Báo cáo ngân sách / ngân sách hàng năm, hàng quý và hàng tháng có thể cho thấy các vấn đề về dòng tiền mặt hiện tại hoặc tiềm ẩn. Như đã trình bày trong các báo cáo dòng tiền mặt sau đây cho hoạt động kinh doanh cảnh quan hư cấu, mùa thu giảm theo doanh thu có thể dẫn đến dòng tiền âm:
ABC Landscaping - Dòng tiền của năm
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | Tiền mặt |
| Dịch vụ làm vườn | ||||
| $ 40, 000 | $ 42, 000 | $ 41, 000 | $ 43, 000 | Dịch vụ làm vườn |
| $ 20, 000 | $ 21, 000 | $ 23, 500 | $ 23, 000 | Dịch vụ vệ sinh cửa sổ |
| 15.000 $ | 17 $ 500 > $ 18, 000 | $ 18, 000 | Tổng Cash Flow | $ 75, 000 |
| $ 80, 500 | $ 82, 500 | $ 84, 000 | ||
| << Tiền chi tiêu | ||||
| Tiền lương | $ 37, 000 | $ 39, 000 | $ 40, 000 | 41, 000 |
| Chi phí đầu tư (mua thiết bị) | $ 5, 000 | $ 1000 | $ 300 | $ 500 |
| Bảo trì và sửa chữa> 900 | $ 2, 000 | Quảng cáo | $ 500 | $ 300 |
| $ 300 | $ 300 | Bảo hiểm | $ 1500 | $ 16 00 |
| $ 1600 | $ 1700 | Tổng chi phí tiền mặt | 46, 400 | 43, 900 |
| 45, 100 | 45, 500 | > | ||
| Lưu lượng tiền mặt | $ 28, 600 | $ 36, 600 | $ 37, 400 | $ 38, 500 |
| ABC Landscaping - Dòng tiền vào Quý - 2015 < | ||||
| Dịch vụ làm vườn | $ 1, 000 | $ 19 | $ 500 |
$ 8, 000
| $ 1, 500 | Dịch vụ vệ sinh cửa sổ | $ 9, $ $ 8, 500 | $ 11, 000 | $ 1, 000 |
| Tiền chi tiêu | ||||
| Tiền lương | $ 700 | $ 17,000 | ||
| 18 đô la, | $ 0 | $ 1, 000 | $ 300 | $ 500 |
| Bảo trì và sửa chữa | $ 1, 000 | 500 $ Chi phí đầu tư (mua thiết bị) | 200 $ | |
| $ 500 | Quảng cáo | $ 300 | $ 100 | $ 0 |
| $ 0 | Insuran | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| $ 0 | Tổng Chi phí Tiền mặt | $ 2, 000 | 18, 600 | 18, 500 |
| $ 5, 000 | ||||
| Lưu chuyển tiền thuần | - $ 500 | 16 $ 900, Còn được gọi là: | Dự báo dòng tiền, dự báo dòng tiền. | |
| Ví dụ: | Thực hiện phân tích dòng tiền mặt của các khoản phải thu của bạn sẽ cho bạn biết khách hàng nào chậm trả tiền. |
Tiền mặt Quản lý dòng chảy và thanh khoản cho các doanh nghiệp nhỏ
Dòng tiền mặt là vua trong các doanh nghiệp nhỏ. Nếu không có tiền mặt và quản lý thanh khoản, một doanh nghiệp sẽ không tồn tại. Phân tích tỷ lệ là một công cụ quản lý tiền mặt. Cải tiến dòng tiền mặt cho doanh nghiệp nhỏ
Dòng tiền mặt chậm chạp? Dưới đây là năm điều dễ dàng bạn có thể làm để dòng tiền của doanh nghiệp nhỏ di chuyển trở lại. 10 Quy tắc cơ bản về dòng tiền mặt cho doanh nghiệp nhỏ
Dòng tiền mặt là huyết mạch của tất cả các doanh nghiệp. Tìm hiểu 10 quy tắc về dòng tiền mặt này để thoát khỏi những lo lắng về dòng tiền và kiếm được nhiều tiền hơn. |