Hướng dẫn Tín thác Mới

Khái niệm quỹ ủy thác mang một huyền bí nhất định, nhưng chính xác là một niềm tin? Trong điều khoản đơn giản nhất, đó là thoả thuận hợp pháp giữa ba bên:

• Nhà tài trợ : Đây là cá nhân tạo thoả thuận ủy thác, thường được gọi là nhà tài trợ, uỷ thác hoặc người định cư.
• Người được ủy thác: Người hoặc tổ chức này chịu trách nhiệm quản lý tài sản mà nhà tài trợ chuyển vào và các chức danh tên của ủy thác.

• Người thụ hưởng hoặc người hưởng lợi: Những người hoặc thực thể này nhận được lợi ích của tài sản có tiêu đề dưới tên của ủy thác.

Người ủy thác chuyển quyền sở hữu tài sản nhất định sang ủy thác và ủy thác, và người quản lý tài sản đó sẽ quản lý chúng cho lợi ích của người thụ hưởng hoặc người thụ hưởng.

Tín thác sống là gì?

Một niềm tin sống là một niềm tin được tạo ra và có hiệu lực trong đời sống của người bảo hiểm. Nó đôi khi được gọi là niềm tin "inter vivos".

Một số ủy thác không có hiệu lực cho đến khi nhà quản lý tài khoản đã chết. Đây là những sự tin tưởng "testamentary". Một niềm tin mô tả thường được hình thành bởi người thi hành di chúc của di sản của người quá cố khi di chúc cuối cùng của ông và di chúc tên niềm tin như là một người hưởng lợi. Di sản sẽ hướng dẫn rằng tài sản của ông ta sẽ được chuyển vào lòng tin khi ông ta chết.

Trong hầu hết các trường hợp, người quản lý tài sản, người được ủy thác và người hưởng lợi của một niềm tin có thể huỷ bỏ là cùng một người.

Thỏa thuận ủy thác có thể trích dẫn các đối tượng thụ hưởng khác, những người sẽ thừa hưởng từ sự tin tưởng sau cái chết của người bảo hiểm. Hai mục đích phổ biến nhất của một niềm tin sống có thể hủy ngang là lên kế hoạch cho người khuyết tật về tâm thần và để tránh tài sản mà các nhà tài trợ tin tưởng vào sự tin tưởng của mình trước khi chết.

Người tạo ra lòng tin có thể gọi tên người khác, được gọi là "người kế nhiệm ủy thác" để tiếp quản nếu anh ta bị mất năng lực tinh thần. Điều này tránh việc có một tên tòa án là người bảo vệ hay giám hộ để tiếp quản công việc tài chính của mình khi không thể.

Tín thác Sống không huỷ ngang

Trong hầu hết các trường hợp, nhà quản lý tài sản không thể hoạt động như người được ủy thác nếu anh ta tạo ra một sự tin tưởng không thể huỷ ngang. Việc sử dụng phổ biến nhất lòng tin không hủy ngang là chuyển tài sản ra khỏi tên của nhà tài trợ sang thế hệ tiếp theo để sử dụng và hưởng thụ, từ đó làm giảm giá trị tài sản của nhà tài trợ cho các mục đích thuế bất động sản.

Bạn không thể lấy lại tài sản của mình sau khi bạn chuyển nó thành một niềm tin không thể huỷ ngang. Người bảo lãnh có quyền giải thể hoặc thay đổi niềm tin có thể huỷ bỏ của mình bất cứ lúc nào, nhưng một sự tin tưởng không thể huỷ ngang được, cho phần lớn, mãi mãi.

Các khoản tín thác khác

Tất cả các quỹ tín thác đang sống đều có thể thu hồi được hoặc không huỷ ngang, nhưng chúng có thể được thiết kế để đáp ứng các mục đích cụ thể cũng như trong các khuôn khổ này.

Một tổ chức bảo hiểm nhân thọ không thể huỷ ngang hoặc ILIT chỉ có một chính sách bảo hiểm về cuộc sống của nhà tài trợ. Chính sách này thuộc sở hữu của uỷ thác vì vậy số tiền thu được của nó không được bao gồm trong tổng giá trị tài sản của người quá cố cho mục đích thuế bất động sản.

Một ủy thác về các nhu cầu đặc biệt được thiết lập để cung cấp cho người thụ hưởng khuyết tật theo cách mà nó không làm ảnh hưởng tới quyền lợi Thu nhập Bảo hiểm Bổ sung hoặc trợ cấp Medicaid

• Một ủy thác chi tiêu cho người được ủy thác theo cách thức và thời gian việc phân phối phải được thực hiện cho người hưởng lợi không có nghĩa vụ tài chính, hoặc để bảo vệ sự thừa kế trong trường hợp người thụ hưởng ly dị.
• Nếu bạn muốn hình thành lòng tin đối với một mối quan tâm hoặc lý do cụ thể, hãy nói chuyện với luật sư lập kế hoạch bất động sản. Hầu như chắc chắn, có một sự tin tưởng ở đó để đáp ứng nhu cầu của bạn.