Lãi suất được đánh thuế và báo cáo về việc hoàn thuế của bạn

Thật không may, lãi suất mà bạn kiếm được trong năm không phải là miễn thuế. Đó là thu nhập, tùy thuộc vào mức thuế thu nhập bình thường. Nó bao gồm những gì bạn kiếm được từ số tiền đó bạn bỏ vào ngân hàng hoặc tài khoản thị trường tiền tệ, cũng như trên một vài nguồn không quá rõ ràng: trái phiếu, khoản vay mà bạn đã trả cho người khác và thậm chí cả số tiền nhỏ bé đó Khoản tiền đặt cọc thuê nhà của bạn đã được mang vào.

Có một số ngoại lệ

Lãi suất đối với trái phiếu kho bạc và trái phiếu tiết kiệm của U. được tính thuế thu nhập liên bang của bạn, nhưng thường không phải trả thuế ở cấp tiểu bang.

Và lãi suất trái phiếu thành phố không phải trả thuế ở cấp liên bang. Lãi suất trái phiếu đô thị cũng thường không phải trả thuế ở cấp tiểu bang nếu bạn đầu tư vào trái phiếu được phát hành trong cùng một tiểu bang mà bạn cư trú.

Một số trái phiếu thành phố là trái phiếu hoạt động tư nhân. Lãi suất đối với các khoản này là an toàn so với thuế thông thường, nhưng thuế đó phải chịu thuế tối thiểu thay thế. AMT đã có từ năm 1969. Thuế IRS do IRS áp đặt là để ngăn những người đóng thuế giàu có lợi dụng rất nhiều khoản tín dụng và khấu trừ mà họ thực sự tránh phải trả bất kỳ khoản thuế nào cả. AMT không phải là điều bạn phải lo lắng trừ khi bạn kiếm được hơn $ 54, 300 cho một người nộp thuế vào năm 2017, tăng từ $ 53,900 trong năm thuế 2016. Ngưỡng gia tăng lên đến 84, 500 đối với người nộp thuế kết hôn nộp đơn chung, nhưng giảm xuống 42, 250 đô la cho người nộp thuế có gia đình nộp đơn riêng.

Thu nhập từ lãi sẽ trở thành thuế phải nộp khi nó được thanh toán cho bạn, giả sử bạn sử dụng phương pháp kế toán tiền mặt, phần lớn người nộp thuế làm.

Nó có thể tích lũy vào năm 2016 nhưng nếu nó không được ghi có cho bạn cho đến năm 2017 vì lý do nào đó, bạn sẽ báo cáo về khoản lợi nhuận năm 2017 của bạn.

Cũng có một số cách để hoãn thu nhập từ lãi cho một năm thuế tương lai. Một số ngân hàng và công đoàn tín dụng sẽ phải trả lãi theo thời hạn của chứng chỉ tiền gửi, còn được gọi là khoản tiền gửi có kỳ hạn, thường vào thời điểm đáo hạn dưới một năm.

Bạn cũng có thể báo cáo lãi suất đối với trái phiếu tiết kiệm của U. cho đến khi trái phiếu tiết kiệm đáo hạn hoặc được sử dụng.

Thu nhập lãi và Mẫu 1099-INT

Thu nhập lãi được báo cáo bởi ngân hàng hoặc tổ chức tài chính khác trên Mẫu 1099-INT, một bản sao được gửi cho bạn và IRS. Bạn sẽ nhận được 1099-INT từ mỗi tổ chức đã trả cho bạn 10 đô la trở lên trong năm. Chọn Hộp 1 của bất kỳ mẫu 1099-INT nào bạn nhận được. Lợi tức chịu thuế được báo cáo ở đó.

Lãi suất trái phiếu tiết kiệm và trái phiếu kho bạc của U. S. được trình bày trong Hộp 3 của Mẫu 1099-INT. Lãi suất trái phiếu đô thị được trình bày trong Hộp 8. Phần lãi trái phiếu của thành phố phát sinh từ trái phiếu hoạt động tư nhân được báo cáo trong Hộp 9.

Làm thế nào để báo cáo lợi tức thu nhập

Bây giờ bạn nhập tất cả những điều này vào tờ khai thuế của bạn ở đâu? Bạn sẽ báo cáo thu nhập từ lãi tại những nơi sau:

Lợi ích chịu thuế áp dụng trên Line 8a của Mẫu 1040, trên Line 8a của Form 1040-A, hoặc Dòng 2 của Form 1040-EZ.

Lợi tức trái phiếu của chính quyền thành phố được miễn thuế được báo cáo trên Dòng 8b của Mẫu 1040 hoặc Dòng 8b của Mẫu 1040-A.

• Lãi suất trái phiếu hoạt động tư nhân được báo cáo ở dòng 12 của Mẫu 6251 để điều chỉnh để tính thuế thay thế tối thiểu.
• Sử dụng Bảng B
• Lịch B là một mẫu thuế bổ sung được sử dụng để kiểm soát thu nhập lãi và cổ tức nếu bạn nhận được nó từ nhiều nguồn.

Sử dụng và nộp Bảng B là bắt buộc nếu bạn có trên $ 1, 500 lãi suất và / hoặc cổ tức. Nhưng ngay cả khi bạn không bắt buộc phải lập kế hoạch, bạn vẫn có thể sử dụng nó để tổng thu nhập lãi và cổ tức của bạn để bạn có thể báo cáo chúng trên Mẫu 1040 của bạn.