Hướng dẫn về nhà thầu độc lập

Việc tự làm chủ thường có nghĩa là một nhà thầu độc lập - nghĩa là một doanh nhân độc lập. Nó thực sự chỉ là một cách để được trả lương cho công việc của bạn. Nếu bạn là nhân viên và giờ bạn đã tự làm chủ thầu độc lập, bạn sẽ thấy rằng các loại thuế khác nhau.

Trong bài viết này, bạn sẽ tìm hiểu về cách trả tiền cho mình và cách bạn phải nộp thuế thu nhập doanh nghiệp của bạn.

Nhà thầu độc lập là gì?

Một nhà thầu độc lập chỉ đơn giản là một người làm việc cho người khác, chứ không phải là một nhân viên. Đối với mục đích thuế thu nhập, bạn được coi là chủ sở hữu duy nhất. Việc chỉ định "chủ sở hữu duy nhất" chỉ đơn giản là hình thức kinh doanh nhỏ mặc định. Bạn không cần phải trả tiền để đăng ký kinh doanh hoặc để kết hợp.

Làm thế nào để một hợp đồng độc lập ảnh hưởng đến các khoản thanh toán của tôi?

Bạn vẫn được trả tiền cho công việc của bạn. Nhưng không có khoản khấu trừ từ tiền lương của bạn cho thuế thu nhập hoặc cho an sinh xã hội hoặc Medicare. Tất nhiên, bạn không thể trả thuế, và bạn vẫn phải đóng thuế thu nhập của liên bang và tiểu bang về thu nhập của bạn từ công việc của bạn như là một nhà thầu độc lập. Thuế đối với an sinh xã hội và Medicare cũng phải được thanh toán; thuế kết hợp này được gọi là thuế tự doanh cho các nhà thầu độc lập.

Làm thế nào để trở thành chủ doanh nghiệp duy nhất / nhà thầu độc lập làm việc với thuế?

Khi bạn chuẩn bị các khoản thuế thu nhập cá nhân, bạn cũng sẽ chuẩn bị một mẫu gọi là Schedule C, liệt kê thu nhập từ kinh doanh của bạn từ tất cả các công việc của IC, trừ đi bất kỳ khoản chi phí nào.

Rất nhiều IC có thể tập hợp những gì được gọi là Schedule C-EZ, trong đó bạn chỉ liệt kê tổng thu nhập của bạn và tóm tắt chi phí của bạn. Chỉ mất vài phút để hoàn thành.

Chi phí nào tôi có thể khấu trừ như là một Nhà thầu độc lập?

Bạn có thể khấu trừ chi phí kinh doanh tiêu biểu mà bạn đã thanh toán. Đối với bất kỳ chi phí nào, bạn phải có hồ sơ xuất sắc, được thực hiện tại thời điểm chi phí, cho thấy rằng đó là chi phí kinh doanh và số tiền chi phí, trong trường hợp kiểm toán.

Bạn muốn lấy càng nhiều khoản khấu trừ hợp pháp càng tốt. Nhưng bạn phải có khả năng chứng minh rằng số tiền đã được chi tiêu và nó đã được cho các mục đích kinh doanh.

Tôi làm cách nào để biết chi phí cho kinh doanh là gì?

IRS nói rằng chỉ những chi phí có mục đích kinh doanh cụ thể mới có thể bị khấu trừ. Nếu bạn muốn khấu trừ các chi phí, những chi phí này phải rõ ràng cho doanh nghiệp của bạn, chứ không phải cá nhân. Ngoài ra, các chi phí phải được ghi rõ ràng, với ngày, số tiền và mục đích kinh doanh.

Tôi có phải trả thuế ước tính hàng quý không?

Nếu doanh nghiệp của bạn có lợi nhuận, bạn có thể cần thực hiện các khoản thanh toán ước tính cho các khoản thuế doanh nghiệp của bạn. Nhưng, nếu bạn có các nguồn thu nhập khác, bạn có thể tăng khoản khấu trừ vào thu nhập từ một công việc để tính thêm thuế thu nhập và các khoản thuế tự doanh bạn có thể phải trả.Chỉ cần được rõ ràng, thuế ước tính phải bao gồm cả thuế thu nhập liên bang của bạn và thuế tự doanh bạn nợ cho An Sinh Xã Hội và Medicare.

Trước tiên, hãy xem bạn có thể tăng số tiền giữ lại từ khoản thanh toán của bạn từ các nguồn thu nhập khác hay không. Nếu bạn không có bất kỳ số tiền khấu trừ nào để điều chỉnh, bạn có thể cần trợ giúp để xác định liệu bạn có phải đóng thuế ước tính cho thu nhập của bạn như một nhà thầu độc lập hay không.

Nếu bạn có thu nhập từ năm trước, bạn có thể sử dụng nó làm cơ sở để tính hóa đơn tiền thuế ước tính của bạn hoặc làm việc với một cố vấn thuế.

Công cụ thuế rất phức tạp. Tôi có phải trả tiền cho người khác để làm thuế của tôi không?

Bạn có thể cần trợ giúp về (a) Lịch trình C hoặc Lập Bảng C-EZ, (b) Lập biểu SE để tính số thuế tự doanh, và (c) tính thuế ước tính phải nộp. Nếu bạn có đơn khai thuế doanh nghiệp đơn giản, không có nhân viên hoặc hàng tồn kho sản phẩm, bạn có thể sử dụng một trong các dịch vụ chuẩn bị thuế kinh doanh trực tuyến này.

Tôi có nhận được W-2 cho mục đích thuế thu nhập không?

Thay vì nhận W-2 vào tháng 1 hàng năm, bạn sẽ nhận được một mẫu 1099-MISC cho thấy tổng số tiền bạn kiếm được từ mỗi khách hàng mà bạn làm việc trong năm đó. Nếu khoản thanh toán của bạn từ bất kỳ một khách hàng nào dưới 600 đô la, bạn sẽ không nhận được một mẫu 1099-MISC, nhưng bạn vẫn phải bao gồm số tiền bạn đã được thanh toán vào tờ khai thuế kinh doanh của bạn.

Làm thế nào để tôi đóng thuế thu nhập vào thu nhập của tôi như một Nhà thầu độc lập?

Trước tiên, bạn phải xác định thu nhập ròng từ tất cả các hoạt động kinh doanh của bạn. Thu nhập từ công việc của bạn như là một phụ được ghi vào Bảng C. Thu nhập từ công việc của bạn như là một vi mạch được liệt kê, sau đó bất kỳ khấu trừ được thực hiện, để có được một con số thu nhập ròng. Con số này được đưa đến Dòng 12 của Mẫu 1040 của bạn. Nó được cộng vào với bất kỳ thu nhập khác, và sau đó thuế được tính trên tổng thu nhập của bạn điều chỉnh tổng.

Thuế thu nhập của tiểu bang là gì?

Hầu hết các tiểu bang có thuế thu nhập, và có, bạn phải nộp thuế thu nhập của tiểu bang trên thu nhập của bạn như một nhà thầu độc lập.

Làm thế nào mà thuế tự doanh được tính và bao gồm trong tờ khai thuế của tôi?

Số thu nhập ròng ("lợi nhuận") từ Danh mục C của bạn là xác định số tiền thuế tự doanh bạn nợ. Tính toán này được thực hiện theo Lịch SE. Kết quả tính toán này là số tiền thuế được cộng vào tổng số thuế thu nhập bạn phải trả.

Một ví dụ về thuế đối với một nhà thầu độc lập:

Một nhà thầu độc lập, gọi cho Carol, làm việc cho một số khách hàng vào năm 2015 và cô kiếm được tổng cộng 18.000 đô la cho năm, như thể hiện trong các mẫu 1099-MISC cô ấy đã nhận được. Cô không có thu nhập nào khác, nhưng chồng cô Tom đã làm việc toàn thời gian và họ nộp một bản khai thuế chung.

Cô lập một Schedule C-EZ cho thuế kinh doanh năm 2015 của mình. Cô ấy có thể chứng minh cô lái xe 250 dặm qua lại để làm việc bài tập, như vậy (theo tỷ dặm IRS cho 2015 của 57. 5 cent một dặm), cô có thể khấu trừ $ 143. 75. Điều này làm cho thu nhập ròng của cô từ việc kinh doanh của cô là $ 18,000 ít hơn 143 $.75, hoặc $ 17, 856. 25. Số tiền này đi vào số 1040 của họ trên Dòng 12: Thu nhập doanh nghiệp (hoặc lỗ).

Cô ấy cũng phải đóng thuế tự doanh về $ 17, 856. 25. Cô ấy có thể sử dụng một mẫu đơn SE. Kết quả của tính toán Lịch SE cho thấy cô ấy nợ 2523 đô la. 01 cho thuế tự doanh. Carol nhận khoản tín dụng cho khoản tiền này cho các phúc lợi An Sinh Xã Hội. Một nửa số tiền này ($ 1261.50) được khấu trừ trên Trang 1 của bản khai thuế thu nhập của cô, để giảm tổng thu nhập gộp của cô trong năm.

Để tính thêm thuế tự doanh, Tom có ​​thể tăng khoản khấu trừ của mình từ công việc của mình, hoặc Carol có thể bắt đầu đóng thuế ước tính vào tháng 4 năm 2015, lấy toàn bộ số tiền là $ 2, 523. 01 và chia cho 4 và trả tiền ¼ mỗi quý (15 tháng 4, ngày 15 tháng 7, ngày 15 tháng 10 và ngày 15 tháng 1 năm 2016).