Hướng dẫn chi tiết giải quyết nợ thuế của IRS

Người đóng thuế có nhiều lựa chọn để giải quyết các khoản nợ thuế liên bang của họ. Họ có thể yêu cầu một kế hoạch thanh toán hàng tháng, trình một thỏa thuận thỏa hiệp, hoặc tìm kiếm bảo vệ phá sản. Tôi đã nói chuyện với David A. Bauman, một nhân viên tham gia, người làm việc cho JK Harris, về những lợi thế và bất lợi của việc nộp một Phiếu Phiếu giảm giá .

Khái niệm cơ bản về nợ thuế: Đưa ra thỏa thuận thanh toán thỏa thuận và thanh toán từng phần

Chào buổi chiều, David, và cảm ơn vì đã dành thời gian để nói chuyện với tôi hôm nay. Làm thế nào để bạn giúp người nộp thuế giải quyết các vấn đề của họ với các khoản nợ thuế của IRS?

Các chuyên gia về thuế tại JK Harris giúp các cá nhân và doanh nghiệp đánh giá tất cả các lựa chọn của họ để giải quyết các khoản nợ thuế. Chúng tôi sẽ chuẩn bị một báo cáo tài chính cho khách hàng dựa trên tình hình tài chính duy nhất của họ để xác định chiến lược nợ nào là tốt nhất cho mỗi khách hàng.

Các giải pháp đối phó với các khoản nợ thuế là gì?

Người đóng thuế có năm lựa chọn để giải quyết hoạt động của bộ phận IRS: thiết lập hợp đồng trả góp, lập hợp đồng trả góp từng phần, đệ trình đề nghị thỏa hiệp, nộp đơn xin phá sản hoặc bị IRS tuyên bố là không thể thu hồi.

Làm thế nào bạn biết được chiến lược cụ thể về nợ có phù hợp với khách hàng? Tất cả mọi thứ phụ thuộc vào tình hình tài chính độc nhất của khách hàng. Chúng tôi kiểm tra khả năng thanh toán của khách hàng. Nếu khách hàng không có khả năng thanh toán đầy đủ các khoản nợ thuế của mình, thì chương trình thỏa thuận có thể là một lựa chọn tốt.

Cụ thể, chúng tôi xem xét thu nhập hàng tháng của khách hàng.

Nếu có đủ thu nhập, chúng tôi thường khuyên khách hàng phải thiết lập một hợp đồng trọn gói hoặc hợp đồng trả góp từng phần. Nếu khách hàng đang kiếm đủ thu nhập để trang trải chi phí và thậm chí còn giảm nhiều thì chúng tôi có thể đề nghị một đề nghị thỏa hiệp. Tuy nhiên, nếu khách hàng dành nhiều tiền vào chi phí mà IRS sẽ không cho phép, chúng tôi có thể đề nghị khách hàng coi việc phá sản là một sự thay thế.

Yếu tố lớn nhất để xác định liệu một Phiếu giảm giá có thành công hay không?

Người nộp thuế phải tuân thủ và phải có khả năng thanh toán và mượn. IRS sẽ không chấp thuận một Phiếu Giảm Giá nếu người nộp thuế không tuân thủ luật thuế. Ví dụ, người nộp thuế phải nộp thuế theo ước tính hoặc khấu trừ thuế thu nhập liên bang, phải lập tiền thuế thuế thu nhập đúng thời hạn và phải nộp tất cả các tờ khai thuế. Khả năng chi trả và vay mượn được tính bằng Tiềm năng Bộ sưu tập hợp lý.

Chiến lược nợ nào bạn thích?

Thông thường, chúng tôi muốn khách hàng thiết lập một hợp đồng trọn gói hoặc một đề nghị thỏa hiệp.Các thỏa thuận và thỏa thuận thanh toán đã được thỏa thuận là hợp đồng giữa người nộp thuế và IRS. Miễn là các điều khoản của hợp đồng đang được hoàn thành, IRS sẽ không làm phiền người nộp thuế.

Điều gì về thỏa thuận từng phần trả tiền, nơi người đóng thuế thực hiện thanh toán hàng tháng nhưng kết thúc thanh toán ít hơn số tiền nợ đầy đủ?

Hợp đồng trả góp từng phần có thể dễ dàng hơn so với một đề nghị thỏa hiệp. Tuy nhiên, không giống như một phiếu mua hàng hoặc hợp đồng trả góp đầy đủ, IRS có thể đánh giá lại các điều khoản của hợp đồng trả góp một phần hai năm một lần.

Ví dụ: nếu IRS nghĩ rằng người đóng thuế có thể đủ khả năng để thanh toán lớn hơn thì hợp đồng trả dần một phần có thể phải được thương lượng lại. Người nộp thuế có thể yêu cầu đánh giá lại bất cứ lúc nào nếu hoàn cảnh của mình thay đổi đến mức mức không thể thực hiện được khoản thanh toán đã thỏa thuận.

Người nộp thuế yêu cầu một hợp đồng trả góp một phần như thế nào? Người nộp thuế phải gửi yêu cầu bằng văn bản cho hợp đồng trả góp một phần cho IRS Revenue Officer được giao cho vụ kiện của họ hoặc cho đơn vị Hệ thống thu thập tự động xử lý tài khoản của họ. Nếu người nộp thuế muốn thiết lập hợp đồng trả góp từng phần một trước khi một trong hai tương quan IRS nêu trên, yêu cầu bằng văn bản có thể được nộp cho Trung tâm Dịch vụ nơi người nộp thuế khai thuế. Thông báo về Bộ sưu tập (Mẫu 439A của IRS) cũng cần phải được gửi, giống như một lời đề nghị thỏa hiệp.

Vì vậy, điều này có nghĩa là người đóng thuế cần tất cả các tài liệu tương tự như một Phiếu giảm giá, chẳng hạn như ba tháng của bảng sao kê ngân hàng, vân vân.

Vâng, người nộp thuế sẽ phải nộp tài liệu để hỗ trợ thông tin trên Bản thông tin thu thập.

Không có tài liệu, quản lý thuế hiệu quả, và thanh toán trong thỏa thuận

Còn người nộp thuế có tài liệu ít hay không? Họ vẫn có thể yêu cầu một Phiếu giảm giá không?

IRS mong đợi tài liệu kèm theo Thông báo Thu thập Thông tin (Mẫu 433A). Tuy nhiên, một số khách hàng không giữ bản sao kê ngân hàng và paystubs của họ. Tôi nói với họ rằng "Tôi sẽ làm hết sức mình cho bạn, dựa trên tài liệu bạn cung cấp. "Thông thường IRS muốn có tài liệu sao lưu hoặc nếu không họ sẽ không cho phép chi phí được yêu cầu. Tuy nhiên, trong một số trường hợp, IRS sẽ chấp nhận các dự báo bằng văn bản về thu nhập của khách hàng khi có ít tài liệu để tiếp tục. Ví dụ, một người đóng thuế bắt đầu một doanh nghiệp mới có thể cần phải ước tính thu nhập và chi phí trong tương lai của mình. Các dự báo thu nhập như vậy cần phải hợp lý.

Phát biểu của các doanh nghiệp mới, một vấn đề tôi thấy nhiều lần là các doanh nghiệp nhỏ tụt hậu về thuế thu nhập. Có thể thanh toán các khoản thuế và các khoản phí thu hồi quỹ tín dụng thông qua một Hợp đồng trong Thỏa hiệp?

Vâng, chủ sở hữu doanh nghiệp có thể cố gắng giải quyết các khoản thuế và hình phạt tiền lương thông qua thỏa thuận. Nếu doanh nghiệp cũng không phải là chủ doanh nghiệp có khả năng thanh toán đầy đủ thuế, IRS có thể chấp nhận một đề nghị thỏa hiệp.

Người nộp thuế có thể yêu cầu một Phiếu giảm giá dựa trên nghi ngờ về khả năng thu hồi, nghi ngờ về trách nhiệm và quản lý thuế hữu hiệu. Rất ít đơn đặt hàng dựa trên cơ chế quản lý thuế hiệu quả đã từng được phê duyệt. Bạn đã bao giờ nhìn thấy IRS đã chấp thuận đề xuất quản lý thuế hiệu quả trong thỏa hiệp?

Vâng, tôi đã thấy IRS chấp thuận đề nghị thỏa hiệp dựa trên quản lý thuế hữu hiệu. Tuy nhiên, chúng rất hiếm. Về cơ bản, người nộp thuế cần chứng minh rằng họ đang phải chịu đựng những khó khăn phi thường, như vậy việc thu thuế sẽ không công bằng và không công bằng. Tôi có thể nghĩ đến trường hợp người nộp thuế gặp khó khăn về y tế đáng kể và không chắc chắn liệu anh ta có đủ sống để trả hết nợ thuế của mình hay không.

Khi nộp đơn đề nghị dựa trên cơ chế quản lý thuế hữu hiệu, người nộp thuế cần đưa ra một tường thuật sâu rộng về các trường hợp đặc biệt và bất thường cùng với phần còn lại của đề xuất trong tài liệu thỏa hiệp. Ngay bây giờ, trường hợp bất thường có nghĩa là một số loại tình trạng sống và chết, chẳng hạn như một tình trạng y tế nghiêm trọng.

Lợi thế của việc đưa ra lời đề nghị thỏa hiệp là gì khi người nộp thuế cảm thấy họ có thể chết sớm không?

Nếu người nộp thuế có bất cứ tài sản nào, tài sản của người đó sẽ phải trả các khoản nợ thuế sau khi người nộp thuế qua đời. Nếu không có tài sản, IRS sẽ không thể thu thập và nợ thuế cuối cùng sẽ hết hạn. Vì vậy, nếu người đóng thuế có bất kỳ tài sản nào, có thể thuận lợi để đưa ra lời đề nghị thỏa hiệp ngay bây giờ để thanh toán cho IRS.

Khi nộp Phiếu giảm giá, người đóng thuế phải cho biết họ dự định trả số tiền chào hàng như thế nào. Người nộp thuế có thể chọn giữa thanh toán bằng tiền mặt một lần hoặc thanh toán hàng tháng trong vòng 24 tháng. Bạn thường khuyên bạn nên kế hoạch thanh toán nào?

Nói chung, chúng tôi khuyên người dân đóng thuế phải trả tiền trong vòng 90 ngày kể từ ngày nhận thấy rằng IRS đã chấp nhận lời đề nghị của họ trong thỏa hiệp. Tiền mặt có được sự chú ý của IRS, và vì vậy IRS đôi khi xử lý các cung cấp nhanh hơn. Ngoài ra, IRS cho rằng có ít cơ hội hơn mà người nộp thuế có thể không trả được khoản thanh toán.

Đồng thời, số tiền chào hàng dựa trên tiềm năng thu thập hợp lý, bao gồm tính toán thu nhập hàng tháng trong 48 hoặc 60 tháng tiếp theo. Với một khoản tiền mặt, IRS sẽ tăng thu nhập một lần trong 48 tháng. Với một khoản thanh toán 24 tháng, IRS sẽ tăng thu nhập một lần trong vòng 60 tháng. Vì vậy, người nộp thuế thường sẽ được tốt hơn với cung cấp tiền mặt nếu họ có thể trả trong thời gian ngắn hơn. Nếu không, người nộp thuế sẽ tốt hơn với phiếu mua hàng 24 tháng cao hơn vì vẫn có một hợp đồng có thể tính được, miễn là các điều khoản được tôn trọng.

Người nộp thuế có thể thay đổi suy nghĩ của mình về cách thức thanh toán không?

Có, người đóng thuế có thể chuyển đổi kế hoạch thanh toán vào bất kỳ thời điểm nào trước khi IRS chấp nhận hoặc từ chối. Tuy nhiên, thông thường, nó không bị thay đổi cho đến khi IRS quay trở lại với một phiếu mua hàng phản hồi.Chuyển đổi kế hoạch thanh toán sẽ thay đổi hệ số thu nhập hàng tháng (hệ số của 48 hoặc 60). Người đóng thuế nên làm việc chặt chẽ với chuyên gia thuế của họ để đảm bảo rằng họ chọn kế hoạch thanh toán nào là phù hợp với họ.

Tự làm hoặc thuê một chuyên gia về thuế

Nói về làm việc với một chuyên gia thuế, một đề xuất thỏa hiệp là một quá trình dài và phức tạp. Nếu một người nộp thuế cố gắng nộp một đề xuất thỏa hiệp, hoặc họ nên thuê một chuyên gia thuế?

Thông thường, người nộp thuế nên tìm kiếm lời khuyên của một chuyên gia thuế giàu kinh nghiệm khi cố gắng giải quyết các vấn đề về nợ thuế. Một đề nghị trong thỏa hiệp có thể hoặc không phải là giải pháp tốt nhất cho vấn đề. Nếu người đóng thuế nợ ít hơn 10.000 đô la tiền thuế, họ có thể tự giải quyết vấn đề bằng cách gọi IRS và yêu cầu một kế hoạch thanh toán. Nếu họ nợ trong khoảng 10 đến 000 đô la và 25.000 đô la, họ nên tham vấn với chuyên viên về thuế về các lựa chọn sẵn có cho họ. Nếu họ nợ hơn 25.000 đô la, người nộp thuế chắc chắn sẽ làm việc với một chuyên gia thuế giàu kinh nghiệm.

Người nộp thuế cần tìm kiếm một chuyên gia thuế để giúp họ giải quyết các khoản nợ thuế của họ?

Người nộp thuế nên tìm kiếm một chuyên gia về thuế có kinh nghiệm đáng kể trong các vấn đề thu thập của IRS, đặc biệt là kinh nghiệm trong việc xử lý các nhân viên thu thuế, Bộ phận Hệ thống Thu thập Tự động và Khiếu nại. Họ nên tìm hiểu bao nhiêu năm mà một chuyên gia thuế đã làm việc với các vấn đề về bộ sưu tập. Ngoài ra, người nộp thuế nên tìm kiếm chuyên gia có kiến ​​thức về thuế rộng rãi, đặc biệt là liên quan đến các luật về thu nợ thuế. Chuyên gia nên được chấp nhận thực hành trước IRS, chẳng hạn như đại lý tham gia, kế toán công chứng, hoặc luật sư thuế.

Đôi khi, khách hàng đầu tiên sẽ tìm kiếm sự giúp đỡ của luật sư của họ. Không phải tất cả luật sư chuyên về các bộ sưu tập của IRS. Tuy nhiên, luật sư có thể giúp bạn đánh giá các chuyên gia về thuế tiềm năng và đưa ra khuyến cáo về chuyên gia thuế nào có vẻ tốt nhất để giúp đỡ.

Lời đề nghị trong quy trình thỏa hiệp, mức phí chuyên môn, đạo luật 10 năm

Một khi người nộp thuế lựa chọn một chuyên gia thuế để giúp giải quyết các khoản nợ thuế của họ, quá trình đó là gì?

Tất cả mọi thứ phụ thuộc vào tình trạng tài chính độc nhất của người đóng thuế. Chúng tôi bắt đầu bằng việc chuẩn bị một báo cáo tài chính phản ánh thu nhập và tài sản của khách hàng.

Phải mất bao lâu để hoàn thành một đề xuất thỏa hiệp, từ đầu đến cuối?

Tất cả phụ thuộc vào mức độ nhanh chóng của IRS xử lý cung cấp. Tôi nói với khách hàng rằng phải mất từ ​​6 tháng đến 2 năm. Nhanh nhất mà tôi đã thấy quá trình IRS một đề nghị là 4 tháng. Thời gian dài nhất là 2 năm rưỡi.

Việc thuê một chuyên gia thuế để chuẩn bị một đề nghị thỏa hiệp có thể tốn kém. Khách hàng mong muốn trả gì?

Giá cho một đề nghị thỏa hiệp và các dịch vụ đại diện IRS khác sẽ thay đổi. Các trường hợp phức tạp hơn, cao hơn lệ phí cho sự giúp đỡ chuyên nghiệp. Một lời đề nghị thỏa hiệp, chỉ riêng nó, sẽ tốn khoảng 2 500 đô la, ít nhiều hoặc ít hơn, tùy thuộc vào mức độ phức tạp của trường hợp.Tuy nhiên, các khách hàng thường không chỉ cần một lời đề nghị thỏa hiệp. Họ cũng có thể cần phải chuẩn bị trở lại thuế. Vì vậy, tổng chi phí luôn phụ thuộc vào sự phức tạp của vụ án và mức độ giúp đỡ của khách hàng.

Nói chung, có vẻ như đề xuất trong chương trình thỏa hiệp là một lựa chọn tốt cho người nộp thuế có khả năng thanh toán hết nợ thuế đầy đủ. Có nhược điểm nào trong việc đưa ra lời đề nghị thỏa hiệp không?

Lời đề nghị thỏa hiệp là một công cụ để giải quyết các khoản nợ thuế. Người nộp thuế nên tham khảo ý kiến ​​của một chuyên gia về thuế để tìm hiểu xem chiến lược nợ thuế khác, chẳng hạn như thỏa thuận trả góp hoặc phá sản, có phù hợp với họ hay không. Bất lợi lớn nhất đối với một đề nghị thỏa hiệp là việc nộp đơn, trì hoãn đạo luật 10 năm về thu nợ thuế. IRS có mười năm để thu nợ thuế, nhưng thời hạn mười năm bị tạm ngưng trong khi IRS đang xử lý một đề nghị thỏa hiệp. Điều này có nghĩa là IRS có thể có thêm thời gian để thu nợ thuế nếu một đề xuất thỏa hiệp bị từ chối.

Thông tin khác về David A. Bauman và JK Harris

David A. Bauman có hơn 20 năm kinh nghiệm chuẩn bị thuế, 15 năm làm nghề tự kinh doanh và 5 năm làm Quản lý thuế cho toàn quốc lần thứ nhất Ngân hàng. Ông Bauman nhận được giấy chứng nhận của Đại lý Danh sách của mình vào tháng 7 năm 1987 và đã đại diện cho người nộp thuế trước Cơ quan Liên bang và Tiểu bang trong bảy năm qua trong lĩnh vực đại diện thu nợ. Được giao cho Nhóm trợ giúp đặc biệt tại JK Harris, ông Bauman đại diện cho các khách hàng tham gia vào các đồng đô la cao và các vấn đề cá nhân và kinh doanh phức tạp hơn.

JK Harris & Company, LLC , có trụ sở tại North Charleston, S. C., là công ty đại diện thuế lớn nhất của quốc gia và phục vụ hơn 175.000 khách hàng kể từ khi thành lập vào năm 1997 bởi John K. Harris. Các chuyên gia tư vấn của JK Harris sẵn sàng gặp gỡ người tiêu dùng tại hơn 450 địa điểm trên toàn quốc chỉ bằng cuộc hẹn. Công ty cũng cung cấp dịch vụ cho nợ tiêu dùng và thương mại, nợ cho vay sinh viên, gian lận đầu tư, lập kế hoạch tài chính, chuẩn bị hoàn thuế và đại diện kiểm toán.