Tín dụng thuế hoàn lại là gì?

Tất cả các khoản tín dụng thuế là những điều tốt đẹp, nhưng một số thì tốt hơn những người khác. Chúng được thiết kế để tiết kiệm cho bạn khoản tiền thuế, và chúng đều làm theo một trong hai cách. Một số giảm đi những gì bạn nợ IRS, nhưng những người khác thực sự có thể đặt một số tiền mặt trong túi của bạn

Sự khác biệt giữa tín dụng thuế có thể hoàn lại và không hoàn lại

Các khoản tín dụng thuế có thể hoàn lại hoặc không hoàn lại. Khi một khoản tín dụng bạn đủ điều kiện để yêu cầu bồi thường nhiều hơn tổng số nợ thuế của bạn, Dịch vụ Doanh thu Nội địa sẽ hoàn lại tiền cho bạn sự khác biệt.

Ngược lại, khoản tín dụng thuế không hoàn lại chỉ có thể giảm nghĩa vụ thuế thu nhập liên bang của bạn xuống 0. Bất kỳ khoản tín dụng nào còn sót lại không được hoàn lại cho bạn.

Đây là một ví dụ. Bạn có thể hoàn thành khai thuế chỉ để nhận ra rằng bạn nợ IRS $ 1 000-khấu trừ của bạn hoặc các khoản thanh toán thuế ước tính không đủ để trang trải toàn bộ nghĩa vụ thuế của bạn trong năm. Sau đó, bạn nhận ra rằng bạn đủ điều kiện nhận khoản tín dụng thuế $ 2.000 mà bạn đã không yêu cầu bồi thường để bạn cuộn tay áo của mình và làm lại tờ khai thuế của bạn để lấy nó. Nếu khoản tín dụng đó có thể được hoàn lại, nó sẽ loại bỏ $ 1 000 mà bạn nợ IRS và IRS sẽ hoàn trả số dư cho bạn - bạn sẽ nhận được khoản hoàn lại $ 1 000 ngay cả khi bạn không trả số tiền này thông qua khoản khấu trừ hoặc các khoản thanh toán ước tính . Tuy nhiên, nếu tín dụng không hoàn lại, bạn sẽ giảm hoặc xoá nợ thuế của bạn một cách có hiệu quả nhưng IRS sẽ giữ số dư $ 1 000.

Nếu bạn không nợ khoản tiền IRS-bạn hoàn thành việc trở lại để nhận ra rằng bạn được hoàn lại tiền $ 500 mà bạn đã thanh toán quá mức thông qua khấu trừ và thuế ước tính trong năm - và nếu bạn quay trở lại và sửa đổi khoản hoàn lại của mình để yêu cầu bồi thường khoản tín dụng hoàn lại $ 2,000 mà bạn vừa mới nhận ra thì bạn sẽ hội đủ điều kiện, IRS sẽ gửi cho bạn khoản hoàn lại $ 2 500.

Bạn sẽ nhận được 500 đô la mà bạn trả quá bằng khoản khấu trừ, cộng với khoản tín dụng $ 2,000.

Đừng nghĩ đến việc lãng phí thời gian để quay lại và làm lại nếu khoản tín dụng bạn nhận ra là bạn không được hoàn lại. Sử dụng nó vẫn sẽ làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn vì vậy bạn có thể thấy rằng bạn sẽ nhận được một khoản hoàn lại cho các khoản thuế nộp thừa. Nhưng các khoản tín dụng thuế hoàn lại có thể bù đắp một số loại thuế nhất định mà thường không thể giảm theo những cách khác. Ví dụ: họ có thể giúp bù đắp khoản thuế tự doanh, phụ cấp về phân phối tiền tiết kiệm hồi hưu sớm, hoặc các khoản phụ thu khác chẳng hạn như thuế vú em, thuế thu nhập đầu tư ròng hoặc thuế Medicare bổ sung.

Một cách dễ dàng để phân biệt giữa tín dụng

Dưới đây là một cách để cho biết sự khác biệt giữa tín dụng thuế hoàn lại và không hoàn lại: Chứng từ thuế hoàn lại có trong phần Thanh toán của Mẫu 1040 bắt đầu từ dòng 64.Các khoản tín dụng thuế không hoàn lại được hiển thị trong phần Thuế và Tín dụng của Mẫu 1040 bắt đầu từ dòng 38.

Các khoản tín dụng thuế có thể hoàn lại

Các khoản tín dụng thuế sau đây được hoàn lại vào năm thuế năm 2017:

: Đây là tín dụng thuế đối với người lao động có thu nhập thấp. Khoản tín dụng tối đa của năm thuế năm 2017 là $ 6, 318 đối với người nộp thuế có gia đình nộp thuế lợi tức chung và có ba hoặc nhiều trẻ đủ điều kiện.

Tín dụng Thuế Thêm Trẻ: Thuế tín dụng trẻ em được chia thành phần không hoàn lại và phần hoàn lại. Khoản tín dụng bổ sung này đại diện cho phần hoàn lại.

• Tín dụng Cơ hội của Hoa Kỳ: Có thể hoàn lại đến 40 phần trăm khoản tín dụng thuế này, mặc dù phần còn lại không hoàn lại.
• Tín dụng Thuế Hỗ trợ Đặc biệt: Trong một số trường hợp, người đóng thuế có bảo hiểm y tế mua qua trao đổi bảo hiểm sức khoẻ có thể đủ điều kiện nhận trợ cấp từ IRS. Bất kỳ khoản trợ cấp nào không được IRS trả trước trực tiếp cho hãng bảo hiểm có thể được thanh toán cho người đóng thuế như một khoản tín dụng thuế hoàn lại.
• Tín dụng cho khoản khấu trừ thuế an sinh xã hội bị khấu trừ quá mức: Về mặt kỹ thuật, đây không phải là "tín dụng thuế", ít nhất theo nghĩa thông thường, nhưng có thể dẫn đến việc tiền lại cho bạn. Khoản hoàn thuế này là khoản hoàn lại cho người đóng thuế làm việc cho hai hoặc nhiều chủ nhân và tổng số khấu trừ thuế An Sinh Xã Hội vượt quá giới hạn tối đa cho năm đó.
• Tín dụng từ Mẫu 2439: Khoản tín dụng này đại diện cho phần đóng góp của nhà đầu tư do quỹ tương hỗ hoặc quỹ đầu tư bất động sản thanh toán đối với khoản tăng vốn dài hạn không chia. Xem Hướng Dẫn Mẫu 8949 và Hướng Dẫn Mẫu 1040 để biết chi tiết.
• Khoản tín dụng thuế bảo hiểm y tế: Tín thuế này hết hạn vào năm 2013 nhưng sau đó, vào giữa năm 2015, Quốc hội đã thông qua luật để khôi phục lại cho đến năm 2019. IRS đã phát triển các thủ tục đặc biệt cho người nhận hỗ trợ điều chỉnh thương mại đủ điều kiện.
• Hầu hết các khoản tín dụng thuế không hoàn lại
• Than phiền, các khoản tín dụng thuế được tuyên bố phổ biến nhất là

không

hoàn lại. Ví dụ, yêu cầu Tín dụng chăm sóc trẻ em và người phụ thuộc có thể làm giảm những gì bạn nợ IRS, nhưng IRS sẽ không gửi cho bạn một tờ séc nào về khoản tín dụng còn sót lại nếu nó làm giảm trách nhiệm của bạn về số không. Cũng vậy với Tín dụng nhận con nuôi, Tín dụng Người tiết kiệm, và Tín dụng Học tập Trọn đời. Nhưng đừng cho rằng khoản tín dụng không hoàn lại khi bạn đang chuẩn bị thuế vì những thứ này có thể thay đổi hàng năm. Truy cập vào trang web của IRS hoặc tham khảo ý kiến ​​của chuyên gia thuế để đảm bảo - sau đó, nếu bạn đủ điều kiện, hãy xác nhận khoản tín dụng cho dù nó có hoàn lại hay không hoàn lại. Rốt cuộc, không có một điều như là một vi phạm thuế xấu.