Mức thuế năm 2017 cho kế hoạch nghỉ hưu

Nhiều người Mỹ không hiểu cách thức hoạt động của khung thuế.

Mức thuế áp dụng chỉ áp dụng với số tiền thu nhập chịu thuế (thu nhập sau khi áp dụng các khoản khấu trừ và miễn thuế theo tiêu chuẩn hoặc khoản mục của bạn) nằm trong phạm vi đơn hoặc đã lập gia đình tương ứng. Ví dụ: nếu thu nhập chịu thuế của bạn là 92.000 đô la và bạn độc thân, dưới đây là cách tính thuế của bạn vào năm 2017:

Mức chênh lệch thuế năm 2017 đối với người độc thân

• $ 9, 325 đầu tiên bị đánh thuế 10%, vì vậy bạn phải trả $ 932. 50 trên số tiền đó
• $ 28, 625 tiếp theo bị đánh thuế 15% vì vậy bạn phải trả $ 4, 293. 75 trên phần đó
• 53 $ tiếp theo, 950 được đánh thuế ở mức 25% vì vậy bạn phải trả $ 13,487. 50 < Và 100 đô la cuối cùng bị đánh thuế ở mức 28% vì vậy bạn phải trả $ 28
• Tổng số thuế phải trả là 18.741 USD. <

Trong trường hợp này, bạn sẽ ở mức giá biên 28%, nhưng thông báo chỉ có $ 850 thu nhập của bạn bị đánh thuế ở mức đó. Tỷ lệ hiệu quả của bạn (thuế đã chia chia cho thu nhập chịu thuế) khoảng 20,4%.

Mức chênh lệch về thuế năm 2017 đối với các hôn nhân Liên hệ

Nếu bạn kết hôn và thu nhập chịu thuế của bạn là $ 92,000, dưới đây là cách tính thuế:

18 1850 đô la đầu tiên bị đánh thuế 10% do đó bạn phải trả $ 1, 865 cho số tiền đó

• $ 57, 250 tiếp theo bị đánh thuế ở mức 15% vì vậy bạn phải trả $ 8, 587. 50 trên phần đó
• Điều này sẽ để lại $ 16,100 thu nhập chịu thuế, 25% vì vậy bạn phải trả $ 4, 025 cho phần đó.
• Tổng số tiền nợ phải trả là 14, 477. 50.

Trong trường hợp này, bạn sẽ ở mức giá biên 25%, nhưng thông báo chỉ có $ 16, 100 thu nhập của bạn bị đánh thuế ở mức đó.

Mức thuế hiệu quả của bạn sẽ là khoảng 15,7%.

Khung thuế năm 2017 chỉ khác với năm 2016 - vì mỗi năm những điểm giới hạn giữa các mức thuế được điều chỉnh dựa trên yếu tố lạm phát. Hiểu được các mức thuế suất hoạt động như thế nào là quan trọng để xây dựng kế hoạch nghỉ hưu thành công.

2017 Các mức thuế suất tăng vốn - Không có đến 20%

Thuế suất 0% áp dụng cho lợi tức vốn dài hạn và cổ tức đủ điều kiện cho những người nằm trong khung thuế 15% hoặc thấp hơn.

Điều đó có nghĩa là đối với những người có thu nhập chịu thuế dưới mức $ 37, 950 cho người độc thân và $ 75, 900 cho những người đã kết hôn, bằng cách quản lý lợi nhuận vốn có, bạn có thể phải trả rất ít thuế cho lợi ích đầu tư của bạn.

Chẳng hạn, giả sử một cặp vợ chồng có thu nhập chịu thuế là 50.000 đô la. Họ có thể nhận ra một khoản lợi nhuận dài hạn khác là 25, 900 đô la và không phải trả thuế lợi nhuận. Nhận được lợi trong những năm mà bạn sẽ không phải trả thuế cho lợi tức này là một trong vài cách để kiếm được thu nhập từ đầu tư phi thuế.

Lợi ích miễn thuế là không có sẵn cho tất cả mọi người. Các khoản lãi suất biên từ 25% đến 35% sẽ phải trả 15% trên lợi nhuận và cổ tức đủ điều kiện, và những người có tỷ suất lợi nhuận cao nhất sẽ phải đóng thuế thu nhập và cổ tức đủ điều kiện với mức 20%.

AMT

AMT (Alternative Minimum Tax) là tính thuế song song sử dụng một bộ quy tắc khác. Nó cho biết thêm một số mặt hàng vào tính thuế. Nếu bạn nợ nhiều hơn theo các quy tắc AMT hơn là theo các quy tắc thuế thông thường, bạn phải trả số tiền cao hơn. Theo các quy định của AMT, nếu thu nhập chịu thuế của bạn thấp hơn số tiền miễn thuế đã nêu thì AMT không áp dụng. Đối với người độc thân, vào năm 2017 số tiền miễn là $ 54, 300; đối với những người đã kết hôn, đó là $ 84, 500.

Các quy tắc về thu nhập đối với người có thu nhập cao

Chúng ta hãy xem xét một số luật thuế hiện áp dụng cho những người có thu nhập cao hơn.

Medicare Surtax về thu nhập kiếm được -

• Đây là một loại thuế giống như thuế biên chế hiện hành (thuế FICA). Nó là một. 9% thuế đối với thu nhập kiếm được áp dụng cho thu nhập kiếm được vượt quá $ 200, 000 cho người độc thân và $ 250,000 đối với những người đã kết hôn.
  Medicare tăng thu nhập đầu tư
• - Thuế này đôi khi được gọi là "NIIT" hoặc Thuế thu nhập đầu tư ròng. Khoản thuế 8% này được áp dụng cho thu nhập từ đầu tư nếu lợi tức gộp đã điều chỉnh của bạn vượt quá $ 200,000 cho người độc thân và $ 250,000 cho những người đã kết hôn.
  Giảm dần khoản khấu trừ và khấu trừ của khoản mục
• - Nếu bạn kiếm được quá nhiều tiền, bạn sẽ không thể sử dụng tất cả khoản khấu trừ và miễn thuế của bạn. Đây là cách thức hoạt động: nếu bạn là người độc thân với thu nhập gộp được điều chỉnh (AGI) là $ 261, 500 một năm, hoặc kết hôn với AGI $ 313, 800 hoặc hơn thì bạn sẽ mất 2% số miễn trừ cá nhân cho mỗi $ 2, 500 vượt quá giới hạn ngưỡng, và 3% khấu trừ của bạn trong phạm vi AGI của bạn vượt quá ngưỡng.
  AMT đối với người có thu nhập cao
• - AMT có nhiều khả năng ảnh hưởng đến những người có thu nhập từ $ 200 đến $ 350,000 và cặp vợ chồng có thu nhập từ $ 250,000 đến $ 475,000. (Bạn có thể sẽ phải trả thuế AMT nếu bạn có một gia đình lớn với nhiều người phụ thuộc mà bạn yêu cầu bồi thường, nộp thuế cao, thuế đặc quyền cao, hoặc có khoản khấu trừ lớn các khoản mục linh tinh khác) Sử dụng Thuế Trong khi Vẫn Tiết kiệm

Trong ví dụ của chúng tôi ở đầu bài viết của một người nộp thuế, chúng ta hãy giả định rằng người đó đã không đóng góp vào kế hoạch nghỉ hưu. Giả sử họ bắt đầu đóng góp 2.000 đô la cho kế hoạch IRA truyền thống hoặc công ty 401 (k). 100 đô la đầu tiên tiết kiệm cho họ thuế ở mức 28%; vì vậy trong ví dụ này, nó làm giảm hóa đơn thuế của họ lên $ 28. Khoản tiền $ 1, 900 tiếp theo tiết kiệm cho họ thuế ở mức 25%, vì vậy sẽ tiết kiệm được $ 475. Khoản đóng góp bằng IRA khấu trừ $ 2,000 của họ đã giảm hóa đơn thuế của họ xuống 503 đô la.

Bây giờ giả sử người này bị mất việc làm theo cách của họ trong năm; bây giờ thu nhập chịu thuế của họ dự kiến ​​sẽ là khoảng $ 25, 000. Có lẽ họ vẫn có tiền trong tiết kiệm họ có thể di chuyển đến một IRA, nhưng nó có ý nghĩa nhiều như bây giờ? Khoản đóng góp tương tự của IRA sẽ chỉ tiết kiệm thuế ở mức 15% vì vậy họ sẽ giảm hóa đơn thuế của họ thêm 300 đô la. Có lẽ một IRA Roth sẽ có ý nghĩa hơn.

Nếu thu nhập của bạn thay đổi mỗi năm (chẳng hạn như những người làm việc trên hoa hồng) hãy cân nhắc sử dụng khung thuế mong muốn của bạn để xác định loại tài khoản nào được tài trợ mỗi năm.Quyết định này cũng cần được xem xét lại nếu bạn đang nghỉ hưu. Khi bạn kiếm được ít hơn, có thể không có ý nghĩa để tiếp tục đóng góp được khấu trừ. Trong khi bạn đang lập kế hoạch thuế, bạn cũng nên xem liệu bạn có thu nhập từ đầu tư có thể thay đổi vị trí để giảm hóa đơn thuế hàng năm tổng thể của bạn hay không.

Sử dụng Mức Thuế Trong khi Lập Kế hoạch Thu nhập Hưu Trí

Lập kế hoạch thuế phức tạp hơn khi bạn bắt đầu lập kế hoạch về thu nhập hưu trí. Mỗi lần thu hồi bạn lấy từ một IRA truyền thống là thu nhập chịu thuế, và một khi bạn chuyển 70 1/2 bạn phải rút tiền. Để làm cho mọi thứ trở nên phức tạp hơn, tất cả các nguồn thu nhập kết hợp của bạn ảnh hưởng đến thu nhập của Bảo hiểm xã hội của bạn sẽ bị đánh thuế bao nhiêu. Nhận được sự giúp đỡ chuyên nghiệp ở giai đoạn này có thể giúp bạn tiết kiệm tiền.